ИП думал, что на УСН

[Оля Ленина]

Добрый день!
Ситуация такая - ИП год вел деятельность, думал что у него усн))))) выставлял все счета без ндс)))
Что теперь делать и как бы посимпатичнее все это оформить... Сейчас делаем базу в 1с, думаем как быть...
А затрат у него никаких не было, только доходы.

[Над.К]

olya_lenina, а почему не оказалось УСН? Он заявление не подал?

[Оля Ленина]

Ага, думал если обороты маленькие, то упрощенка автоматом)
Вот теперь думаю, как быть с ндс, сверху тех сумм начислять??? и как быть с счетами-фактурой???

[Над.К]

Ну если нет возможности поправить документы у клиентов, то сверху, да
Счет-фактуры нарисовать

[echinaceabel]

ндс, сверху тех сумм начислять???

По идее надо бы, да и перевыставить контрагентам исправительные с/ф - недавно было вроде бы разъяснение как учитывать такие с/ф. ИМХО.

[Оля Ленина]

Подскажите, если рисованные счет-фактуры выставлять, то от дат получения денег на р/с?
И суммы ндс, которые я буду дописывать, будет сам несчастный ИП в казну уплачивать???

[Сафа]

Cчет-фактура выставляется в течение 5 дней после отгрузки или в день получения аванса. Если покупатели не перечислять налог-в казну за счет собственных средств.

[Оля Ленина]

Т.е. если счет-фактуру рисовать уже не надо?. (последняя операция была месяц назад).
Получается нужно будет только сделать декларации по ндс и по ним уплатить сумму налога?

[Оля Ленина]

"Можно ли оштрафовать за нарушение пятидневного срока выставления счетов-фактур (п. 3 ст. 168, ст. 120 НК РФ)?

Налоговый кодекс прямо не указывает на последствия несвоевременного выставления счетов-фактур.
Ответственность по ст. 120 НК РФ наступает за грубое нарушение правил учета доходов и (или) расходов и (или) объектов налогообложения. При этом под таким грубым нарушением понимается, в том числе, отсутствие счетов-фактур.
Официальной позиции нет.
Есть работы авторов, в которых утверждается, что за нарушение срока выставления счета-фактуры привлечь к ответственности по ст. 120 НК РФ нельзя.
Судебной практики нет."
Т.е. счет-фактуры все-равно выставлять... Еще и штраф можно получить..
А выставлять получается сегодняшним числом?
Вообще запуталась, счета-фактуры выставлять покупателям обязательно? Можно ли с ними договориться, что бы ндс включен был в сумму? По выписке назначение четко указанно, что без ндс.

[Andyko]

Можно ли с ними договориться, что бы ндс включен был в сумму?

а покупателей спрашивали?
а какой еще вариант - предложить им доплатить сверху ндс?

[Оля Ленина]

Я так поняла три варианта
1. Делать счета-фактуры ндс внутри суммы (по договоренности с контрагентами)
Возникает вопрос от какой делать документы? и нужно ли дополнительно какие-то соглашения подписывать?
2. Делать счета фактуры ндс сверху (оплачиваем самостоятельно)
счета-фактуры все-равно контрагентам отдавать... вот тоже не понятно от какой даты делать счет-фактуры?
3. В кодексе написано, что если обороты меньше 2 млн, ндс не облагается, если подать заявление с нарушениями сроков кодекса (там не позднее 20 числа месяца применения освобождения) какие могут быть последствия???

[Andyko]

какие могут быть последствия???

абсолютно никаких - освобождения не будет

[Оля Ленина]

Эх, жаль, лучик света опять спрятался за тучами налогового бремени.
И все-таки счет-фактуры от какой даты делать?