Возврат денег в бюджет, как это сделать?

[_Оля_]

Добрый вечер, буду очень признательна за помощь. Ситуация такая. В 2010году в конце я отправила платеж на подписку журнала, в 2011 в январе мне возвращается эта сумма т.к. они выслали нам не те реквизиты. Я должна эту вернувшуюся сумму вернуть в бюджет. Я сделала кассовое поступление Дт. 304.05 Кт. 303.05 потом в феврале сделала платеж, отправила деньги обратно в бюджет Кт.304.05 Дт.303.05 в технологическом анализе ничего не показывает, а в журнале № 2 минуса, какие то появились. Работаю в 1С8.2. Подскажите, как правильно оформить эти операции. Первый раз с таким столкнулась

[margo46]

Добрый вечер, буду очень признательна за помощь. Ситуация такая. В 2010году в конце я отправила платеж на подписку журнала, в 2011 в январе мне возвращается эта сумма т.к. они выслали нам не те реквизиты. Я должна эту вернувшуюся сумму вернуть в бюджет. Я сделала кассовое поступление Дт. 304.05 Кт. 303.05 потом в феврале сделала платеж, отправила деньги обратно в бюджет Кт.304.05 Дт.303.05 в технологическом анализе ничего не показывает, а в журнале № 2 минуса, какие то появились. Работаю в 1С8.2. Подскажите, как правильно оформить эти операции. Первый раз с таким столкнулась

А 206, который был на 01.01.2011, Вы как закрыли?

[tat9718204]

возврат в бюджет не через 303.05, а через 210.02.
т.е. проводка д-т 210.02 к-т 304.05.226, но перед этой проводкой д.б. проводка по поступлению средств д-т 304.05.226 к-т 206.26.660, но видимо вы вначале допустили какую то ошибку т.к. о счете 206 не упоминаете.

[_Оля_]

Это не аванстовый платеж в 2010 году я отправила платеж с 226 косгу Дт 302.09 Кт 304.05 плотеж прошел я его закрыла услуги сторонних организаций Дт. 401.01 Кт. 302.09 деньги ушли поставщику. у нас они списалсь. А в 2011 году в январе поставщик возвращает нам деньги т.к. он указал не те риквизиты (старые) я обязана эти вернувшиеся деньги отдать обратно в бюджет (т.к. бюджетная оганизация филиал мы) Вот я и запуталась как мне оформить этот возврат нам и как оформить возврат в бюджет.

[BTG]

Я сделала кассовое поступление Дт. 304.05 Кт. 303.05 потом в феврале сделала платеж, отправила деньги обратно в бюджет Кт.304.05 Дт.303.05(

Вместо 303.05 надо применять счет 210.02 - Расчеты с финансовым органом по поступлениям в бюджет.

[tat9718204]

Оля_

подписка как раз и должна проходить как аванс,(разъяснения Минфина имеются), а вообще подобный вопрос обсуждался в форму воспользуйтесь поиском.

[_Оля_]

Все обыскала, ничего подходящего не нашла: ( Поставщиками занимается другой бухгалтер, она провела таким образом. Пробывала сделать, как вы советуете, куча ошибок в технологическом анализе и в журнале№2 ничего не меняется. Может в ручную дать проводку дополнительную, какую нибудь... Главный бухгалтер не знает, как это сделать и тюкает меня, а я не могу понять, что то упускаю я

[margo46]

А почему проблема:
1.поступили деньги Д20111 К30305 (или 21002 - как решите)
2.перечислены деньги в бюджет Д30305 (21002) К 20111

[margo46]

Это не аванстовый платеж в 2010 году я отправила платеж с 226 косгу Дт 302.09 Кт 304.05 плотеж прошел я его закрыла услуги сторонних организаций Дт. 401.01 Кт. 302.09 деньги ушли поставщику. у нас они списалсь. А в 2011 году в январе поставщик возвращает нам деньги т.к. он указал не те риквизиты (старые) я обязана эти вернувшиеся деньги отдать обратно в бюджет (т.к. бюджетная оганизация филиал мы) Вот я и запуталась как мне оформить этот возврат нам и как оформить возврат в бюджет.

А чтобы не путаться, надо делать проводки по инструкции - есть авансовый платеж, отражайте его правильно, зачем приняли обязательства? А потом анулируете подписку и деньги в карман...(мнение ревизоров)