Перерасчет больничных и неверное исчисление НДФЛ.

[Аноним]

Уважаемые форумчане делюсь опытом и хочу услышать совет и разобраться в ситуации.

Сотрудник боле с 18.07.2011 по 10.10.2011 за этот период периодически приносил б/л для оплаты.
б/л считала из 80% т.к. стаж до 100 % был не подтвержден.

Сейчас в октябре с посл. б/л был подтвержден стаж и пришлось в 1 С ЗиК все б/л предыдущие исправить.

все исправила сумма к выдаче получилась правильная.

НО произошла ошибка с исчислением НДФЛ.
дело в том что у сотрудника 2 ребенка т.е. вычет по 2000 до з/п 280000 нараст. итогом.

сотруднику по результатам июля было предоставлено с начала года 14000 вычет на детей и 400 на себя.

далее с августа его доход превышает 280000.

но вот сейчас когда 1 С ЗиК сначала сторнировала все пред. б/л а затем начислила правильное значение получилось:

что весь доход по б/л (за июль, август, сентябрь) в 2 НДФЛ попадает в октябрь 2011 и как следствие за август и сентябрь сотруднику предоставляется 4000 вычета.

что, как мне кажется, ошибка.

Скажите кто сталкивался с подобным и как выйти из сложившейся ситуации, ведь я не могу такие сведения подать в ИФНС и удержать НДФЛ меньше только потому что я сторнировала б/л.

Кстати и еще такой ?:

если я б/л который приходится на июль, но оплаченный в августе буду считать как доход июля, то получится что я и за июль уже должна не предоставлять вычеты.
Или с этим можно не беспокоится?

[Генук]

после резервного копирования рабочей базы:
http://forum.klerk.ru/showpost.php?p...2&postcount=16

можно не беспокоиться, т.к. добавка по б/л будет новым доходом октября, а не исправлением июля...

[Аноним]

Генук, спасибо за помощь и еще такую оперативную, буду сейчас пробовать, отпишусь.

[Аноним]

Ничего не выходит, программист сказал что у нас в принципе другие строчки и их 4.

Релиз 7.70.027 р. 313

строки 28396,28688,30982,31270

изменили все 4 строчки , получилась ерунда. программа посчитала и в в тех месяцах НДФЛ и сейчас на всю сумму причем без учета сторно, а как если бы это было заново начислены все б/л.

т.е. база по ндфл увеличена на сумму исправл. "новых" б/л.

можете помочь разобраться какие строки нужно исправлять?

[Генук]

я всегда верил во внимательность наших прогов...

но Вы же в отличие от них носите высокое звание бухгалтера, поэтому, конечно обратили внимание на то, что строка поиска оканчивается на точку с запятой:
ДоходыПоРегистрацииСторно=1;

таких строк в глобальнике 313 всего две: 28396 и 30982... менять надо только их... а вот те строчки, которые не оканчиваются на точку с запятой, трогать не надо, иначе потеряется смысл условия, которое всегда должно уходить на невыполнение проверки по единице...

[Аноним]

Браво! все получилось, вы просто очень выручили, что так своевременно смогли помочь. СПАСИБО!

[Аноним]

С.О.С.
после изменения в 1 С З и К (как выше подсказали), в 2011 году все было хорошо и считалось правильно.
Но! почему то в 2012 году при начислении з/п в январе по этому сотруднику НДФЛ не был начислен, т.е. 0.
когда я нажала кнопку комментировать ход расчета, то программа выдала что-то вроде того, что сотруднику за январь и по октябрь 2012 (не знаю почему именно октябрь) положено стандартых вычетов 28000.
т.е. 1 С Зи К пишет в конце вот что:
- по Октябрь 2012 г.
Имеются следующие доходы:
Код дохода 2000: 42924.05 руб (прим. это з/п января).; вычет по доходу 0.00 руб.
Код дохода 2300: -64580.89 руб. (это вообще с 2011 года б/л, на сумму которых по мнению программы я должна была дать вычеты по НДФЛ); вычет по доходу 0.00 руб.
Код дохода 2510: 2523.01 руб.; вычет по доходу 0.00 руб.

Всего стандартных вычетов: 28000.00 (2 реб *1400*10)

естественно при такой арифметики з/п сотрудника не облагалась))
как вы думаете чтобы это могло значить?
я уже думаю, а не закрыть ли мне вычеты по сотруднику июлем в 2011 году и все?
вообще не могу понять как при закрытом налоговом периоде 2011, в 2012 могут перекликаться суммы?

[Генук]

Аноним, данная правка не срабатывает, когда сторнируется начисление прошлого года в текущем году...

если изменение б/л в плюс, то проще формально в январе завести новый б/л на этот плюс, не трогая прошлый год...

[Аноним]

Генук, у меня все изменения б/л были в 2011 году. и все.
тогда ваше решение помогло, т.к.
ситуация была, напомню, я оплатила 2 б/л в июле, совокупный с нач. года еще не превысил 280тыс.
в августе еще несколько б/л и тут превышение 280тыс. т.е. вычетов всего за 2011 год получилось 14000 + 400.

затем в сентябре как обычно все и без отклонений, но! в октябре мне пришлось править все прежние б/л из-за подтверждении стажа и тогда 1 С посчитала все б/в в октябре + и - сумма то получилось правильна я к доплате, но т.к. из базы по ндфл ушли б/л с июля, августа, сентября, получилось что за два месяца 07 и 08 были предоставлены вычеты 4000 р.

[Генук]

а... ну и пусть... вычеты же не предоставляются отдельно по б/л, по зарплате, по отпуску и т.п.

они предоставляются с учётом целикового дохода с начала года... поэтому всё нормально...

[Аноним]

да, я не против все что было в 2011 г. меня устравивает. но то что в 2012 году по этому сотруднику у меня то, что я описала выше где при расчете фнварьской з/п и НДФЛ программа подтягивает вычеты аж до октября 2012г. и берет еще сторно, то, что по ее мнению я лишне обложила в 2011г.

[Генук]

Вы что-то не договариваете... не могла программа сама в 2012 году пересчитать прошлый год... остаётся предположить, что враг ошибочно завёл в 2012 году зачем-то док "Перерасчёт НДФЛ" за прошлый 2011 год... это грубейшая подстава...

[Аноним]

чес.слово нет никакого перерасчета....
сама в шоке

[Генук]

дайте картинку из журнала расчётов по нему за январь...

[Аноним]

коммент расчета ндфл в январе 2012

Обнаружены следующие льготы по налогу:
Код вычета: 114, действует с 01.01.12
Код вычета: 115, действует с 01.01.12

В журнале расчетов обнаружены следующие данные по периоду действия:
За Январь 2012 г.:
Оплата по табелю (код дохода 2000) - 37325.26 руб.
Районный коэффициент (код дохода 2000) - 5598.79 руб.
Натуралальный доход (код дохода 2510) - 2523.01 руб.

В журнале расчетов обнаружены следующие данные по периоду регистрации:
За Июль 2011 г.:
Оплата больничного листа (код дохода 2300) - -1819.18 руб.
Оплата больничного листа (код дохода 2300) - -18191.80 руб.
Оплата б/л за счет работодателя (код дохода 2300) - -2728.77 руб.

За Август 2011 г.:
Оплата больничного листа (код дохода 2300) - -9095.90 руб.
Оплата больничного листа (код дохода 2300) - -5457.54 руб.
Оплата больничного листа (код дохода 2300) - -13643.85 руб.

За Сентябрь 2011 г.:
Оплата больничного листа (код дохода 2300) - -13643.85 руб.

Расчет стандартных и имущественных вычетов
- за Январь 2012 г.:
общий совокупный доход для расчета вычетов: 45447.06
предоставлен вычет с кодом 114 в размере 1400 руб. на ребенка, установленный пп. 4 п. 1 ст. 218 НК РФ
предоставлен вычет с кодом 115 в размере 1400 руб. на ребенка, установленный пп. 4 п. 1 ст. 218 НК РФ

- за Февраль 2012 г.:
общий совокупный доход для расчета вычетов: 45447.06
предоставлен вычет с кодом 114 в размере 1400 руб. на ребенка, установленный пп. 4 п. 1 ст. 218 НК РФ
предоставлен вычет с кодом 115 в размере 1400 руб. на ребенка, установленный пп. 4 п. 1 ст. 218 НК РФ

- за Март 2012 г.:
общий совокупный доход для расчета вычетов: 45447.06
предоставлен вычет с кодом 114 в размере 1400 руб. на ребенка, установленный пп. 4 п. 1 ст. 218 НК РФ
предоставлен вычет с кодом 115 в размере 1400 руб. на ребенка, установленный пп. 4 п. 1 ст. 218 НК РФ

- за Апрель 2012 г.:
общий совокупный доход для расчета вычетов: 45447.06
предоставлен вычет с кодом 114 в размере 1400 руб. на ребенка, установленный пп. 4 п. 1 ст. 218 НК РФ
предоставлен вычет с кодом 115 в размере 1400 руб. на ребенка, установленный пп. 4 п. 1 ст. 218 НК РФ

- за Май 2012 г.:
общий совокупный доход для расчета вычетов: 45447.06
предоставлен вычет с кодом 114 в размере 1400 руб. на ребенка, установленный пп. 4 п. 1 ст. 218 НК РФ
предоставлен вычет с кодом 115 в размере 1400 руб. на ребенка, установленный пп. 4 п. 1 ст. 218 НК РФ

- за Июнь 2012 г.:
общий совокупный доход для расчета вычетов: 45447.06
предоставлен вычет с кодом 114 в размере 1400 руб. на ребенка, установленный пп. 4 п. 1 ст. 218 НК РФ
предоставлен вычет с кодом 115 в размере 1400 руб. на ребенка, установленный пп. 4 п. 1 ст. 218 НК РФ

- за Июль 2012 г.:
общий совокупный доход для расчета вычетов: 45447.06
предоставлен вычет с кодом 114 в размере 1400 руб. на ребенка, установленный пп. 4 п. 1 ст. 218 НК РФ
предоставлен вычет с кодом 115 в размере 1400 руб. на ребенка, установленный пп. 4 п. 1 ст. 218 НК РФ

- за Август 2012 г.:
общий совокупный доход для расчета вычетов: 45447.06
предоставлен вычет с кодом 114 в размере 1400 руб. на ребенка, установленный пп. 4 п. 1 ст. 218 НК РФ
предоставлен вычет с кодом 115 в размере 1400 руб. на ребенка, установленный пп. 4 п. 1 ст. 218 НК РФ

- за Сентябрь 2012 г.:
общий совокупный доход для расчета вычетов: 45447.06
предоставлен вычет с кодом 114 в размере 1400 руб. на ребенка, установленный пп. 4 п. 1 ст. 218 НК РФ
предоставлен вычет с кодом 115 в размере 1400 руб. на ребенка, установленный пп. 4 п. 1 ст. 218 НК РФ

- за Октябрь 2012 г.:
общий совокупный доход для расчета вычетов: -19133.83
предоставлен вычет с кодом 114 в размере 1400 руб. на ребенка, установленный пп. 4 п. 1 ст. 218 НК РФ
предоставлен вычет с кодом 115 в размере 1400 руб. на ребенка, установленный пп. 4 п. 1 ст. 218 НК РФ

вот и получается что в регистре (1 НДФЛ) сейчас это выглядит так
Месяц налогового периода Дата Ставка Сумма
Январь 31.01.2012 13 5 544- эту сумму я сама в Ж. расчетов корректировала
Февраль 29.02.2012 13 -364
Март 31.03.2012 13 -364
Апрель 30.04.2012 13 -364
Май 31.05.2012 13 -364
Июнь 30.06.2012 13 -364
Июль 31.07.2012 13 -364
Август 31.08.2012 13 -364
Сентябрь 30.09.2012 13 -364
Октябрь 31.10.2012 13 -2 632


излишне удержанный налог 5544

[Генук]

во-первых, нельзя вручную трогать записи НДФЛ...
во-вторых, вот же сторно длинного б/л прошлого года... зачем его ввели в январе???

[Аноним]

исправила вручную ндфл, потому как нужно было з/п выдавать, а там 0 стоял, и расч. листок печатать.
естест-но хочу добится чтобы все пересчиталось без ручных исправлений.

почему в январе стоит сторно б/листов 2011 года вообще не пойму, если я распечатываю расч. листок, там его в помине нет, и в Журнале расчетов такой записи нет!
это упоминание есть только в комментах расчета январьского ндфл.и 2 ндфл

понимаете какая штука., я вообще ничего в 2012 г. не делала, закрыла как положено и начала работать. а тут неверно считает ндфл по сотруднику.
причем если я сделаю 2 ндфл по нему
то в справке будет написано вообще жуть
1. не пойму почему вычеты на детей в январе предоставляются аж до октября 2012?
2. почему в 2012 году уже есть такая запись.

из справки 2 ндфл
3. Доходы, облагаемые по ставке 13 % 3. Доходы, облагаемые по ставке 13 %
Месяц Код дохода Сумма дохода
01 2000 42924.05
01 2510 2523.01
10 2300 -64580.89

5.1. Общая сумма дохода -19133.83

[Генук]

короче... в Конфигураторе - Администрирование - Выгрузить данные

эту копию базы - мне на почту...

[Аноним]

Уважаемый Генук, я сейчас попробую вернуться в 2011 год и еще раз закрыть период.
просто у нас там были косяки при обновлениях релиза - программист забывал вот эти всякие доп. отчеты не сносить. и возможно мы заморочили 1 С с периодами.
попробую и отпишусь.

[Аноним]

Сообщаю о результатах.
пробовала несколько раз, сначала уходила в 2011 все перепроводила и с нормальными показателями уходила в 2012 г. но там все равно считалось ндфл неверно.
потом пришла только к тому чтобы в 2011г. закрыть вычеты сотруднику июлем месяцем и с нормальным значением закрыла 2011г. и тогда в 2012 г. ввела новые такие же вычеты на детей но с 01.01.2012 и в 2012 г. стало все рассчитываться верно.
Больше голову ломать не могу и проверив все карточки и прочее пришла к выводу, что меня это пока устраивает, точнее надеюсь, что в дальнейшем никаких сюрпризов больше не будет.
Спасибо, вам еще раз, что всегда помогаете.
))