Уточненка Налог на прибыль

[Аноним]

Добрый день, у меня такой вопрос: Я в 3 кв. сделала декларацию не нарастающим итогом, теперь пытаюсь исправить свою ошибку, но делаю это первый раз и возникают сомнения, во 2 кв. были нулевые отчеты, т.к. фирма только открылась и были только расходы на сумму 19000р. в 3 кв. уже были сделки, но все равно у нас убыток на 22000, а значит за 2 квартала в общей сложности убыток составляет 41000р. В разделе Расчет налога на прибыль я отразила по стр. 030 расходы уменьшающие сумму доходов от реализации и внереализационные расходы за 2квартала, а соответственно и убыток по стр. 060 за 2кв.
Но вот в приложение №2 к листу 02 как мне отражать тоже за 2квартала или же за текущий (налоговый) период (сомнения по стр. 020 прямые расходы н-плательщиков, осуществляющие торговлю относящихся к реализованным товарам, а также по стр. 200 внереализационные расходы), подскажите пожалуйста ооочень срочно надо!

[Январь]

На всех листах данные нарастающим итогом, а не за квартал
А в прямые или внереализационные писать ваши расходы, зависит от того, что за расходы.

[Аноним]

К внереализационным я отношу расходы по банку РКО, а к прямым аренда, зар. плата и налоги с нее, канц. товары, расходы по командировкам, а также покупные товары...

[Январь]

Аноним, у вас торговля?
Тогда вот это:

аренда, зар. плата и налоги с нее, канц. товары, расходы по командировкам

косвенные

Ну и все расходы нарастающим итогом

[Аноним]

Да у нас оптовая торговля сельхоз. продукцией, только я не могу понять почему к косвенным я вроде читала 25 НК и подумала что все таки это прямые расходы. Объясните пожалуйста доступным языком )))

[Январь]

Статья 320. Порядок определения расходов по торговым операциям
Расходы текущего месяца разделяются на прямые и косвенные. К прямым расходам относятся стоимость приобретения товаров, реализованных в данном отчетном (налоговом) периоде, и суммы расходов на доставку (транспортные расходы) покупных товаров до склада налогоплательщика покупателя товаров в случае, если эти расходы не включены в цену приобретения указанных товаров.
Все остальные расходы, за исключением внереализационных расходов, определяемых в соответствии со статьей 265 настоящего Кодекса, осуществленные в текущем месяце, признаются косвенными расходами и уменьшают доходы от реализации текущего месяца

[Аноним]

Спасибо очень понятно
Январь а вы бы не могли мне еще помочь с экологией?)))

[Январь]

Нет, с экологией помочь не могу, ни в буквальном, ни в переносном смысле