Здравствуйте, собираюсь вести ООО на ЕНВД, розничная торговля, ККМ нет.
1. Нужно ли вести кассовую книгу, где в ПКО - указывать выручку от покупателя, а в РКО - сдачу наличных в банк?
2. Учредителей двое (по 50%), как в конце года посчитать чистую прибыль и обналичить ее?
1. Конечно, а как же?
2. По правилам бухгалтерского учета
понятно, значит для ЕНВД такой же подсчет прибыли как и на ОСНО?
А помимо декларации по ЕНВД мне нужно будет сдавать декларацию по прибыли?
Вам нужно вести бухучет, составлять бухгалтерскую отчетность и налоговую отчетность - декларацию по ЕНВД.
Да. Если на УСН организация не переходила. И НДС тоже.Сообщение от Ладошка
Одного ЕНВД не бывает
Кстати, надеюсь магазин не в Москве?
Почему не бывает? Бывает, если больше ничем не занимаются и не занимались.
И, конечно, если ООО зарегистрировано в регионе, где применяется ЕНВД по розничной торговле.
Магазин в моск.обл, система ЕНВД в этом городе есть. В налоговой мне сказали, что если ООО занимается только розницей, то ни УСН ни ОСНО у него нет, только ЕНВД. Сдавать нужно только баланс (ф1 ф2) и ЕНВД. Но у меня вот вопрос возник по прибыли, подсчитать я ее подсчитаю, но как ее обналичить?
не бывает;
в момент прекращения енвд-деятельности какая то система налогообложения есть или вообще никакой не остается?
Не помню никаких номеров строк в никаких декларациях. Склероз.
Я тоже сначала считала, что так не бывает, но в налоговой меня убедили в обратном, что ЕНВД отдельно существовать может (хотя странно).
Так что мне делать с чистой прибылью, эти д-ги перевести на карточку и написать доход от предприним. деятельности или так нельзя переводить?
Ладошка, Вам в налоговой сказали неправду.
Чистая прибыль делится между учредителями. И при этом удерживается НДФЛ 9%
неправду по поводу чего?
НДФЛ 9 % - это я как понимаю дивиденды?
Общий, если до ЕНВД не были на УСНО.
Читаем п.2 ст.80 НК РФ, ст. 346-26 НК РФ, Письмо Минфина РФ от 31.08.2011 N 03-11-06/3/96.
Чистую прибыль, которая получится у вас на сч. 84, учредители должны распределить на основании протокола собрания. Далее проводите как дивиденды, удерживаете НДФЛ, перечисляете учредителям. Все по правилам и законно.
супер, а откуда ж он возьмется, если раньле его не было, а был только енвд?
а до начала енвд-деятельности какой был режим? Тоже ОСНО?
Т.е. до енвд был, и после енвд есть осно, куда ж он девается во время енвд?
это мне?
Не помню никаких номеров строк в никаких декларациях. Склероз.
Понятно, а дивиденды только один раз в год начисляются?
После начисления дивидендов мне нужно заполнять декларацию по налогу на прибыль?
Может и раз в квартал, надо устав смотреть
Неправду сказали, что только ЕНВД. Потом сами же могут оштрафовать за несдачу деклараций по ОСНО. И ведь будут правы...
Вам и без начисления дивидендов надо её заполнять
Спасибо, что про ЕНВД сказали, уточню еще у другого инспектора.
А вот по поводу декларации по прибыли, когда я ее заполню у меня там получится прибыль с которой начислится налог 20%. Но у меня же только розница и я каждый квартал ЕНВД должна платить, так мне что еще и 20% с прибыли надо будет платить?
не получится
Не помню никаких номеров строк в никаких декларациях. Склероз.
Ладошка, дело Ваше, конечно, но мне интересно, Вас когда штрафовать начнут за несдачу деклараций, Вы так вот и скажете - а мне Марьванна из того-то отдела налоговой сказала, что сдавать не надо?
Вы хоть вдумайтесь в то, что мы пишем. Почему именно одного ЕНВД не бывает
Откуда там получится прибыль, если у Вас нет деятельности по ОСНО?
Так я все понимаю, я инспектору даже указала ст.346.26 НК, на что она ответила, что я неправильно трактую эту статью, слова "применяется наряду с ..." означают что ЕНВД может применяться как с ОСНО, УСН и т.д., так и отдельно само по себе ЕНВД. Вроде бы убедила, но не до конца, вот я и решила спросить у вас, уважаемые КЛЕРКи, мне важно ваше мнение и совет. Спасибо.
По поводу прибыли, в декларации заполняется только Лист 03, а остальные пустые?
Не может. Потому что ОСНО никуда не девается при применении ЕНВД. Или УСН, если была УСН.
В Уставе нужно прописать виды деятельности, вид деятельности один - розничная торговля, это автоматически ЕНВД. Если наряду с ЕНВД применять УСН или ОСНО, то на эти режимы какой вид деятельности указывать?
нет, это автоматически ОСНО;
любой вид деятельности автоматически - на осно
Не помню никаких номеров строк в никаких декларациях. Склероз.
тут вот вы что имеете в виду?
Не помню никаких номеров строк в никаких декларациях. Склероз.
Да, Andyko, вы правы, вопросов больше нет
при сдаче отчетности по ОСНО те же коды что и в декларации по ЕНВД, но доход-расход указать нулевые ?
Последний раз редактировалось Alvil; 25.12.2011 в 19:17.
а как же тогда ?
Статья 80. Налоговая декларация
2. Не подлежат представлению в налоговые органы налоговые декларации (расчеты) по тем налогам, по которым налогоплательщики освобождены от обязанности по их уплате в связи с применением специальных налоговых режимов, в части деятельности, осуществление которой влечет применение специальных налоговых режимов, либо имущества, используемого для осуществления такой деятельности.
http://wiki.klerk.ru/index.php/%D0%9...D1%8C%D1%8F_80
Alvil, ну так Вы освобождены от каких-то налогов только в той части, которая попадает под ЕНВД. А не в целом по организации или ИП.
если деятельность только по тем кодам что подпадают под ЕНВД, других в выписке нету, то по ОСНО деклрацию значит не сдаем, так ?
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
Ответить с цитированием