Точность суммы НДС в счете-фактуре
Не пинайте меня сильно, но не нашел нигде ответа на конкретный вопрос по старой как мир теме.
Можно-ли (с юридической точки зрения) в счете-фактуре указать сумму НДС по каждому товару с точностью до 4го знака, а итог по НДС округлить до копеек?
При этом округлять "сумму с НДС" по каждому товару с точностью до 2 знака.
Нельзя, нет такой денежной единицы в 0.01 копейки.Сообщение от bot67
С уважением, Ярослав
Ярослав,
Тогда следующий вопрос.
Если итоговая сумма НДС равна итоговой "сумме без НДС" умноженной на ставку, но отличается (на копейки) от суммы полученной сложением округленных "сумм НДС" всех строк в документе. Это допустимо, или нет?
Ведь при этом, когда контрагент забъет себе поступление, то у него не сойдется итоговый НДС с нашей счет-фактурой...
Вообще! Куда деть эти копейки??
Последний раз редактировалось bot67; 18.11.2011 в 17:59.
Так итоговая сумма должна получаться путем сложения
Да, но если складывать округленные числа, тогда не "сходится" база НДС с его суммой.
Вот и приходится искать ректальные методы...
Где-же выход?
Почему-то я Вам верю...
Помогите хтонибудь!!!..
куда засунуть эти копейки?
я понимаю, что ответ напрашивается из названия метода, но всё-же...
Какая такая база? Налоговая база в счете-фактуре - это графа 5, по ней итоговая сумма вообще не предусмотрена
Да, в распечатаном счете-фактуре итога по графе 5 нет, но есть итог по сумме с учетом НДС. И если из итога по колонке 9 обратным пересчетом получить итог НДС, то цифры не сходятся на эти долбаные копейки вылезшие из округления. И за месяц набегает под 500 рублей разницы. Налоговая очень нервничает и каждый раз требует заново объяснить почему не сходятся цифры.
А каким НПА предусмотрен "обратный пересчет"?
Где они у вас не сходятся?
не могу поверить что из-за округления копеек может вылезти разница в 500 рублей
Это вам нужно с программой разбираться. Как-то она не так округляет.
Статистически такого отклонения не может быть.
С уважением, Ярослав
не сходятся в балансе. Если из оборота по 90.1.1 посчитать какой должен быть НДС, то не получается оборот 90.3
приведите пример округления в счет-фактуре, скорее всего у вас ошибка при выписке первичных документов..
максимум разницы в несколько копеек получается. до рубля
Чего-то мудрите вы. Базы по НДС и прибыли должны сходиться, потому что и то, и другое считается без НДС.
Размер выручки в балансе вообще никак не указывается, в форме 2 выручка тоже без НДС, да и бух.отчетность в тысячах рублей заполняется.
Я объяснил так как мне объяснил глав-бух. Я вообще программист.
Но округляется всё верно и ошибка именно накапливается из-за округления.
Пример в файле. 2 копейки на документ...
Просто цена на товар с копейками, и если много позиций по одинаковой цене, и с одинаковым количеством, то и округляются они в одну сторону (как в последних строчках примера.) И разница может быть до 10 копеек на документ... а документов в месяц в среднем 3-4 тысячи...
Последний раз редактировалось bot67; 21.11.2011 в 15:01.
после объяснения ведь у них нет к вам претензий?
Правильно у вас НДС в с/ф считается. Вы лучше проверьте, как у вас 90 счет закрывается, походу, вы там какую-то не ту цену товара берете
Нет.
Но главбуху надоело объяснять одно и то-же каждый раз. Она убедительно просит найти способ убрать эти копейки.
Можно было-бы округлить цены до 10 копеек, но против этого директор т.к это ощутимая разница для цен в несколько рублей....
Поставить точность НДС больше 2х знаков тоже, получается, нельзя.....
Вот и ищу совета. Может кто уже решил эту проблему...
ну так не знаю насколько это программно реализуемо сделайте одну позицию плюс копейка другую минус копейка в итоге не должно быть разницы
как вариант предложите контрикам добавить в конце перед итоговой ещё одну строку... "Округление расчётного НДС"... ------- -0.02 ----
bot67, тут только связать главбуха и директора и не отпускать, пока они не договорятся о чем-то одном.
Я сейчас сделал такой вариант, округление то в большую, то в меньшую сторону. Попробовал переделать документы в копии базы. Разница упала до 50-70 рублей в месяц, но все равно осталась. И некоторые контрагенты впадают в панику: "почему суммы одинаковые, а НДС отличается?!". И как-то не очень это красиво выглядит...
Спасибо. Попробую предложить такой вариант
У знакомой была похожая ситуация, только ее проверяли таможенники, и в СФ было количество из 4-5 знаков "до запятой". А учитывая, что цены были в валюте, и потом переводились по курсу в рубли, то цена за одну единицу была с 5-6 знаками "после запятой".
Причем проверяли заполнение СФ в разных программах - результат был одинаковый, таможенникам объяснили, что проверять надо "Итого" и "всего НДС", а "Цену" даже не смотреть...
Например, при
45532шт * 8,90(8.9012190346294)*1,18 = 478242.56 ( в т.ч. НДС = 72952.25)
25418шт * 7,28(7.28416003072692)*1,18=218475.56 ( в т.ч. НДС = 33326.78)
если же проверять как 8,90*45532*1,18=478177,06 (разница 65,50р)
Может быть, последнюю строчку делать расчетной?
НДС от суммы в целом минус сумма НДСов по предыдущим строкам?
Для нас главное - подвести итоги... Пока итоги не подвели нас. ©
тоже - вариант
bot67, а если сумма в целом по сч-ф большая набежит и последняя позиция НДС расчетным путем получится не 18% ? особенно если там вдруг сумма маленькая окажется.. либо вычитать не из последней.. а из наибольшей суммы..
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
Ответить с цитированием