здравствуйте, подскажите, директор покупает проектор и хочет подарить в школу сыну, как это оформить правильно, в расходы для расчета на прибыль и к вычету ндс я эту сумму не принимаю?и как эту покупку отразить в 1с, нужно ли проводить документы покупки?
В расходы для прибыли не принимаете, а к вычету НДС принимаете, но начисляете НДС при безвозмездной передаче.Сообщение от Аноним
С уважением, Ярослав
В 1С, как обычное поступление МПЗ, на 10 счет приходуете-Дт 10 Кт60, Дт 19 Кт 60, принимаете НДС к вычету Дт 68.2 Кт19 Затем отражаете списание стоимости МПЗ Дт 91.2 аналитика "Не учитываемые д/налогообл расходы" Кт 10 И так же поступаете с НДС- списываете Дт 91.2 Кт 19 И через документ 1С "Восстновление НДС" начисляете к уплате в бюджет - Дт 19 Кт 68.2.
НДС к этому отношения не ииеет.
Дт 91 Кт 68 должна быть проводка
Время до завершения бухгалтерской работы есть величина постоянная...
© Законы Мерфи.
ZloiBuhgalter, разницы нет, не принципиально, можно и так и так.В 1С проще отразить как я указала.
Если второй вариант то будет: Дт 76 Кт 91.1 - на ст-ть МПЗ с НДС , Дт 91.2 Кт 68.2 НДС?
Доход откуда взялся?
Это в корне не верно. Т.к. с безвозмездной реализации НДС отражается именно той проводкой, что я указал.
Время до завершения бухгалтерской работы есть величина постоянная...
© Законы Мерфи.
Почему неверно? Нарушена может быть только методология бухгалтерского учета. По налогам одно и тоже, к тому же в 1С проще.
Аноним, а что верного в начислении НДС с безвозмедной передачи с использованием 19-го счет?
так как же правильно, подскажите ?
Правильно - вообще НДС не начислять с безвозмездной передачи. Потому что статью 39 НК никто не отменял
3. Не признается реализацией товаров, работ или услуг:
3) передача основных средств, нематериальных активов и (или) иного имущества некоммерческим организациям на осуществление основной уставной деятельности, не связанной с предпринимательской деятельностью;
А-ааа, Семен Семеныч!!!!
С уважением, Ярослав
Только нужно письмо от школы, что они просят проектор и обещают его использовать только для уставных целей
т. е. не включать проектор в книгу покупок за 4 кв? а приходовать как основное средство? и как его правильно списать?
Да какое же это основное средство? Вы же не будете его использовать?
Купили, поставили на 10 счет и списали по акту передачи на 91 счет
Все. В налогообложении никак это имущество не участвует
просто подумала что раз сумма больше 40000, то основное средство, а в 1с списать через требовние-накладная?
Аноним, ну ведь в ПБУ 6 цена не единственный критерий ОС
Как списывается в 1С не знаю
Точнее, это не критерий.
Время до завершения бухгалтерской работы есть величина постоянная...
© Законы Мерфи.
Это критерий. Просто устанавливаемый учетной политикой организации
спасибо за советы, пожалуйста кто знает как списать в 1С 8,2
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
