Н-г на прибыль

[Аноним]

Добрый день, у меня такой вопрос, если нам выставляют во 2-м квартале счет на предоплату за аренду (аванс за след. м-ц) я оплатила, а уже в 3-м квартале мне дают акт выполненных работ. Я отразила в декларации по налогу на прибыль за 2кв. расход за аренду который я действительно оплатила во 2кв. Правильно ли я сделала, подскажите пожалуйста?

[mvf]

Вы почему всё время про "оплату" говорите?

[Аноним]

Просто уточняю, что оплата прошла в др. отчетном периоде

[mvf]

А у Вас что - кассовый метод?

[Аноним]

Нет мы на ОСНО занимаемся оптовой торговлей, все по р/с проводим

[Сергей А.В.]

Нет мы на ОСНО занимаемся оптовой торговлей

Расходы признаются в том периоде, к которому относится. Если оплата относится к 3 кварталу, то и расходы - в 3 квартале.

[mvf]

Если оплата относится к 3 кварталу, то и расходы - в 3 квартале.

[Сергей А.В.]

Что-то не так сказал?

[Аноним]

Получается я немного неправильно сделала. А теперь мне надо подавать уточненку или я могу оставить так?

[mvf]

Что-то не так сказал?

Если оплата относится к 3 кварталу, то и расходы - в 3 квартале.

При чем тут "оплата" и расходы?

[Аноним]

А можно по конкретнее, получается, что я должна относить в расходы в тот период времени, когда получаю акт выполненных работ?

[mvf]

в тот период времени, когда получаю акт выполненных работ?

В тот, который конец месяца. В той сумме, которая указана в договоре. Оплата вообще по-боку.

[Сергей А.В.]

При чем тут "оплата" и расходы?

В том смысле, что

нам выставляют во 2-м квартале счет на предоплату за аренду (аванс за след. м-ц)

Я отразила в декларации по налогу на прибыль за 2кв. расход за аренду

вот я и говорю, что

Расходы признаются в том периоде, к которому относится

[BuhLuxe]

Вы путаете с НДС. Можно попросить авансовый СФ у поставщика услуг и провести его во 2 кв, снизив т.о. НДС. А относительно прибыли, все только по датам закрывающих документов.