Люди! Помогите плиз. Как именно Вы разносите ГТД в книге покупок:
отдельно стоимость товара (какая именно- таможенная или по-инвойсу в случае если они отличаются) и
отдельно сумма НДС, кого указываете в столбце 5 "наименование продавца" - иностранного поставщика или реквизиты органа которому
перечислен ндс?
Добрый день! Эту информацию я прочитала в статье «Таможенные платежи при ввозе товаров» цитирую ( свою книгу покупок я оформляла в соответствии с постановлением Правительства РФ от 02.12.2000 № 914) :
В книге покупок нужно зарегистрировать все ГТД (п. 10 постановления Правительства РФ от 02.12.2000 № 914). Если товар освобожден от НДС, в книге покупок делается отметка "без НДС". Указываются также платежные документы, подтверждающие фактическую уплату таможенному органу налога на добавленную стоимость.
Для этого в книге покупок нужно указать:
в графе 6 - страну происхождения товара и номер ГТД (обратите внимание: записывать дату оформления ГТД необязательно, так как она уже содержится в номере ГТД);
• в графе 3 - дату фактической уплаты НДС при ввозе товаров на основании платежных документов;
• в графе 4 - дату принятия на учет импортных товаров (работ, услуг);
• в графе 5 - наименование продавца;
• в графе 8б (9б, 11б) - сумму уплаченного НДС;
• в графе 8а (9а, 10, 11а) - таможенную стоимость товаров с учетом таможенной пошлины и акцизов;
• в графе 7 - сумму граф 8а и 8б (9а и 9б, 11а и 11б).
Правда, в нашей налоговой мне сделали замечание, в графе 2 меня уверяли указать номер инвойса, а так как мы не рассчитались с поставщиком, то графу 3 не заполнять. Но, обращая внимание на п.7 и п.10 постановление Правительства РФ от 02.12.2000 № 914, я поставила прочерк в п.2, в графе 3 указала дату оплаты НДС и документ оплаты. А так как нас откорректировали, в п. 8б указала увеличенный НДС, ведь я его оплатила.
Спасибо!
А не подскажите как все это реализовано в 1С ?
У меня упорно не выводится графа 6 - страна происхождения товара
и номер гтд, или все это заполняется ручками?
нет, конечно!или все это заполняется ручками?
В 1с надо оформить документ "счет-фактура полученный", введенный на основании "поступление ТМЦ импорт". Потом на основании "с-ф полученный" делается документ "запись в книге продаж", тогда страна происхождения и номер ГТД перекочуют в книгу продаж все скопом сколько бы их ни было.
Есть замечательная вещь - "Downshifting"
поступление тмц импорт- на его основании с/ф полученный не
выводится, пишет полученный с/ф уже зарегистрирован документом
оприходования, запись книги покупок пытается формироваться,
но так как в документе оприходования используется счет 60.11,
то и запись формируется в валюте, а мне бы в рубликах, и потом
это все не то!
Мне нужно загнать в книгу покупок НДС уплаченный таможенному
органу, при этом он в 1С выводится нормально, ч/з документ-
услуги сторонних организаций и на его основании формируется
запись книги покупок, однако при этом не выводится страна происхождения товара ну и номер гтд, а так же в графе 5, выводятся
реквизиты не импортного поставщика, а те куда перечислен ндс.
Помогите разобраться пожалуйста!
Я не проф. в 1С, могут быть замечания, но делала я так (эта раскладка по ситуации, контракт на сумму, возможна оплата в руб., оплачивали только таможенный сбор, нашу цену откорректировали, увеличенный НДС при импорте оплатили, с поставщиком расчет в течение 90 дней):
1. Заполняю Справочник / Прочие / ГТД
2. Поступление товара: указываю Поставщика, «без налогов», «с/ф не предъявлена», затем заполняю данные в таблице (моя фактурная стоимость в руб.).
3. Я не делаю ввести на основании с/ф полученные, а делаю так Журналы / Счета-фактуры полученные. Не заполняю: Документ оприходования и Дату/номер получ. с/ф.
Заполняю: Дату оприходования – дата оплаты НДС, Сумма без НДС – моя фактурная стоимость товара ( см. сумму в Поступление товара), а так как меня откорректировали, то НДС при импорте увеличился, и я его указываю в графе Сумма НДС. В этом окне есть вкладка Корреспондирующие счета заполняю ее: Счет дебета – 19.4 НДС уплач., тамож. орг., Счет кредита – 76.5, Контрагенты – Таможня. Затем заполняю вкладку Импортные товары: указываю товар, номер ГТД, кол-во.
4. А теперь можно сделать на основании запись книги покупок.
правильно! 2 с/ф на один документ не формируется.Аноним, лучше скажите в какой программе 1с вы эти операции делаете (для начала).поступление тмц импорт- на его основании с/ф полученный не
выводится, пишет полученный с/ф уже зарегистрирован документом
оприходования
Valentinka, согласна с вашим вариантом. Я так понимаю, что Вы в 1С.Бухгалтерия работаете?
Есть замечательная вещь - "Downshifting"
Спасибо за поддержку моего варианта. Работаю в 1С (версия 7.7), но я не проф., а любитель. В этом году решила посмотреть версию 8.
Здравствуйте!
Да 1С бухгалтерия 7.7. Спасибо за дельный совет, опробовать пока
к сожалению его не успела, но один вопрос уже есть: что у вас
при этом выводится в колонку 5?
В колонке 5 указан мой поставищик. Книга покупок формируется на данных Записи книги покупок, которая создана на основании с/ф полученной, где и указан наш поставщик ( а он в свою очередь занесен в Справочники / Контрагенты). Удачи!
Аноним, лично у меня - наименование таможни, с которой получен ГТД
Есть замечательная вещь - "Downshifting"
[QUOTE=Valentinka]В колонке 5 указан мой поставищик.
Вопрос: какое отношение имеет импортный поставщик к НДС, уплаченному на таможне?
Татьяна Григорьевна,
Лично мой инспектор предпочитал наименование тамож. органа, а не моего поставщика. Но может найтись инспектор с другой точкой зрения.
Есть замечательная вещь - "Downshifting"
Вчера наткнулся на проблему, когда их ОЧЕНЬ МНОГО, то книга покупок распечатывает на бумагу их не полностью. Переходит на новую страницу, печатает из 6-го столбца столько, сколько поместилось на этой странице (бывает и четверть от общего количества), а на следующей странице новый № п/п.страна происхождения и номер ГТД перекочуют в книгу продаж все скопом сколько бы их ни было
Получается, что я должен влезть в отчет "КнигаПокупок" и перед строкой
Таб.ВывестиСекцию("Строка");
оценивать количество ГТД в документе и, при необходимости разбивать список ГТД на куски?
ValeraH,да, тут требуется корректировка печатной формы.оценивать количество ГТД в документе и, при необходимости разбивать список ГТД на куски?
Есть замечательная вещь - "Downshifting"
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
