Реимпорт ли?

[dafa]

Доброго времени суток всем! Прошу вашей квалифицированной помощи вот в каком вопросе - мы начали работать с Казахстаном по контракту поставки. У нас импорт, во всех основных вопросах с НДС, декларациями и проч я вроде как разобралась. Но ситуация сложилась следующая - первая поставка из КЗХ оказалась неправильной. Нам поставили не тот товар. И теперь руководители договорились его просто вернуть. Казахи соответственно согласились его принять обратно. А вот как это оформить документально и провести по учету - все перерыла, не могу найти... Кто в теме, помогите плиз!

[Тоня]

Нам поставили не тот товар.

т.е. ввезен не тот товар, который указан в контракте? На учет уже приняли, декларацию по косвенным подали?

[dafa]

Спасибо за отклик!!!!
Нет, пока ничего не подавали, это первая поставка. И возвращать ее хотим сразу. В контракте написано просто ТОВАР.

[Тоня]

В контракте написано просто ТОВАР.

Вы хоть зафиксировали в акте ненадлежащий ассортимент? Ввезли в ноябре?

[dafa]

Товар привезли в ноябре, его приняли как положено, подписали все документы приходные. Потому что сперва он понравился. Но сейчас (я не шучу - конкретно в эту минуту!) шеф велел его вернуть, так как он "не тот". Ну я думаю все хоть раз сталкивались с тем что надо "ПРЯМ ЩАС". Поэтому я и в тупике. Быстро ничего не нашла - обращаюсь к знающим) Как это лучше сделать. Оплаты не было, поставщики в нас заинтересованы, пойдут нам навстречу. Главное сейчас - сказать людям как это все оформить.

[dafa]

ой, прошу прощения! Оплата была! В валюте!

[Тоня]

Оформите Торг-1 и имхо не подавайте декларацию. Хотя в Протоколе говорится о возврате в месяце ввоза, а за его пределами положена уточненка..Но подавать сейчас первичную, а через пару дней уточненную как-то нерационально Возвращать когда будете?

[dafa]

Тоня, я уточную если позволите - товар я ставлю на приход ноябрем, потом в декабре оформляю выбытие сторно проводкой Дт41 Кт60 и возвращаю его под ТОРГ-1. Автоматически отражается задолженность казахов передо мной и никаких деклараций для налоговой я не делаю и не предоставляю. Правильно?

[Тоня]

сторно проводкой Дт41 Кт60

60 41, выбытие же.

возвращаю его под ТОРГ-1.

Здесь не поняла А порядок возврата в Протоколе по косвенным прописан, посмотрите.
З.Ы. И я бы обложилась перепиской/рекламациями/претензионными письмами с поставщиком, а не просто словами директора "не тот".

[dafa]

если сторно то проводка остается первоначальной Дт41 Кт60, но с минусом))
Спасибо большое за оперативный ответ!!!!! Надеюсь у налоговой не будет к нам вопросов.

[Тоня]

если сторно то проводка остается первоначальной Дт41 Кт60, но с минусом))

Я помню, что такое сторно. Только при выбытии ТМЦ принято кредитовать 41.

[dafa]

Тоня, тогда я не понимаю какую сделать проводку! если я буду кредитовать 41 то что я поставлю в дебете? Ведь не 62 же... Это же не реализация...

[Тоня]

Нет, каюсь, у вас же несоблюдение условий договора (возврат товара ненадлежащего качества/ассортимента), несмотря на то, что право собственности к вам перешло... Через сторно.