 |
Уважаемые эксперты! Помогите новичку. Наша организация ввезла товар из Казахстана в 3 кв 2011 года. В налоговой вышел спор о моменте определения даты вычета по НДС - это дата, когда поставщиком выписан счет-фактура, либо когда товар пересек границу, либо когда мы поставили на учет товар??? Ничего не нахожу.
С уважением,
Косвенного, уплаченного в нашу налоговую при ввозе товара?даты вычета по НДС
Причем здесь с\ф казахского продавца?когда поставщиком выписан счет-фактура,
да, косвенного.
может, я что-то неправильно поняла. Мы оплатили налог, теперь хотим его возместить, как это сделать?
Плиз ответьте, или дайте ссылку на документ. А то мне говорят, что поменялся порядок уплаты НДС с 1 июля 2011, а я нахожу только с 1 июля 2010 года.
Зарегистрировать в книге покупок заявление о ввозе с отметкой налоговой и платежку об уплате налога. Это если не готовы идти в суд. Если готовы - заявляйте вычет в периоде получения товара и оплаты НДС. Но сей спор актуален только на стыке кварталов, когда ввезли-заплатили в одном квартале, а заявление вам вернули в другом.
спасибо Вам, добрый человек!
еще вопрос можно? в спец декларации указали сумму ндс к уплате. курс доллара взяли на дату пересечения границы. в ифнс сказали, что нужно было брать курс на дату оприходования товара. но если в контракте написано, что датой перехода права собственности считается дата пересечения границы, значит, мы правильно сделали?
Дата перехода права собственности и есть дата "оприходования", т.е. отражения на счетах учета. Или налоговая хочет увидеть базу по курсу на дату фактического получения товара?
"Завернули" заявление. Если мы сдадим 30/12/2011 уточненку, получится ли потом заявить вычет за 4 квартал?
Причина?"Завернули" заявление.
Имхо право на вычет есть (товар получен, налог уплачен, документы поданы), но налоговая и МФ в своих многочисленных письмах считает иначе ибо в ПП 914 прямо написано о регистрации в книге покупок заявления "с отметкой налогового органа об уплате налога...." Так что отбиться имхо только в суде..получится ли потом заявить вычет за 4 квартал?
1. "Завернули" так как у нас неправильная дата была в 10 графе, уже разобрались
2. Это была уточненка за сентябрь, поданная в декабре, теперь хотим в декларации за 4 кв указать вычет
3. Изначально приходовали по неправильному курсу, поэтому согласно "уточненки" была доплата налога, соответственно, я должна в декабре доначислить сумму переоценки? Бухгалтерской справкой?
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
Ответить с цитированием