НДС

[Natalishka]

Уважаемые клерки! Подскажите, прошу.

На начало квартала у нас был НДС к возмещению 115 тыс., его мы пока не возмещали,
в течение квартала были авансы от покупателей, покупали товар, короче получился НДС к уплате 74 тысячи. Наши действия? Подать декларацию к уплате 74 тыс.. или вычесть из них 115тыс.? Т.е. опять к возмещению получается. Или все-таки заплатить, а потом возмещать 115 тыс.?
Подскажите, запуталась, не знаю какой порядок. Спасибо всем за ответы, очень срочно надо

[Сочи]

можете отразить в декларации за любой квартал и в любой сумме (можно частями) в пределах трех лет с момента выставления с/ф постащиком. Решайте, как вам удобнее. Может лучше текущую отчетность в нуль закрыть ?!

[Natalishka]

Сочи, т.е получается, что лучше сейчас не возмещать, а заплатить, я не совсем поняла, как правильно надо?

[Natalishka]

можете отразить в декларации за любой квартал и в любой сумме (можно частями) в пределах трех лет с момента выставления с/ф постащиком.

Что отразить? к уплате или к возмещению?

[Lazy Sea]

Что отразить? к уплате или к возмещению?

Вам посоветовали поставить в декларацию к возмещению не все 115 тыр, а только ту сумму, на которую уменьшится уплата, то есть к уплате 74, к возмещению 74, налог -ноль.

Если все документы у Вас в порядке, не вижу ничего страшного в том, что показать в 1 квартале весь НДС к возмещению. Если не пугает камералка. хотя насколько я понимаю, и ее может не быть, слишком незначительна сумма к возмещению.

[Natalishka]

Lazy Sea, я не поняла, в декларации куда поставить к возмещению 74 тысячи? на затратный НДС добавить? разве так можно? мне надо, как правильно, где можно про это почитать, помогите!

[Лёнка]

На начало квартала у нас был НДС к возмещению 115 тыс.,

это как?

мне надо, как правильно, где можно про это почитать,

правильно -как в НК

[Natalishka]

это как?

по итогам 3-го квартала получился НДС к возмещению 115 тыс., а как в НК написано, как правильно поступить?

[Natalishka]

правильно -как в НК

посмотрела сейчас НК - ничего подобного не нашла. дайте ссылку, если можно

[Lazy Sea]

У Вас был приход товара, в том числе НДС 115 тысяч. Правильно?
У Вас есть самый простой вариант, в 4 квартале поставить в декларации НДС к уплате 74, к возмещению 115. По итогам появится сумма к возмещению 115 минус 74.
Возможно, после подачи декларации налоговая у Вас попросит документы, подтверждающие покупку, договор, с-фактуры, накладные.
Возможно, ничего не попросит.
Если Вы не хотите рисковать, то можете поставить к возмещению только часть 115 тысяч, а остаток возместить в след.квартале.
Но это не совсем корректно, хотя иногда приходится так поступать.
Когда у меня была ситуация, что налоговая откровенно требовала показать в декларации НДС к уплате, я часть НДС возмещала, а часть оставляла на 19 счете до того момента, пока сумма НДС к уплате не покрывала НДС к возмещению.
Я не могу понять, что именно Вам непонятно? Как заполнить декларацию? Как сделать проводки в программе? Как это обосновать? Что конкретно?

[Natalishka]

Я не могу понять, что именно Вам непонятно? Как заполнить декларацию? Как сделать проводки в программе? Как это обосновать? Что конкретно?

Насчет декларации не поняла. как заполнять, если учитывать часть из 115 тыс. , то куда эту часть в декларации ставить? не возникнет ли вопросов у налоговой?

[Lazy Sea]

Строка 130

[Январь]

по итогам 3-го квартала получился НДС к возмещению 115 тыс

Так вы подали за 3 квартал декларацию с возмещением или как?
Если подали, то возмещение вам подтвердили?

[Аленка бухгалтер]

Уважаемые клерки! Подскажите, прошу.

На начало квартала у нас был НДС к возмещению 115 тыс., его мы пока не возмещали,
в течение квартала были авансы от покупателей, покупали товар, короче получился НДС к уплате 74 тысячи. Наши действия? Подать декларацию к уплате 74 тыс.. или вычесть из них 115тыс.? Т.е. опять к возмещению получается. Или все-таки заплатить, а потом возмещать 115 тыс.?
Подскажите, запуталась, не знаю какой порядок. Спасибо всем за ответы, очень срочно надо

Уточните. 115 тыс к возмещению - это 1 квартал, а 74 тыс к уплате - это рамки другого квартала? Если так, то Вы ничего не можете вычетать, пока вам налоговая не откамералит 115 тыс. Только по окончанию проверки, когда вынесут положительное решение, вы сможете эти 115 тыс либо попросить вернуть на счет, либо попросить зачесть в счет уплаты этих 74 тыс., если конечно срок уплаты по этому кварталу и принятие решения совпадут (как правило не позднее 20 числа).

[Lazy Sea]

Аленка бухгалтер

Написано же-пока не возмещали. Что налоговая должна камералить?
Да и с чего Вы взяли, что налоговой надо камералить 115 тысяч? )))
От скуки?
Мне и 150 не камералили, просто зачли и все. Зависит от их загрузки.

[Аленка бухгалтер]

Аленка бухгалтер

Написано же-пока не возмещали. Что налоговая должна камералить?
Да и с чего Вы взяли, что налоговой надо камералить 115 тысяч? )))
От скуки?
Мне и 150 не камералили, просто зачли и все. Зависит от их загрузки.

Может быть я не понимаю, о чем речь...
У нас, если к возмещению в рамках квартала НДС, то обязательно камералка.
Или имеется ввиду, что они вообще не отражаели (не показывали) вычеты???
Вообщем я не о том навреное...

[Январь]

Написано же-пока не возмещали. Что налоговая должна камералить?

Пока автор не прояснит, что имелось ввиду под этой фразой, можно только погадать

Мне и 150 не камералили, просто зачли и все. Зависит от их загрузки.

По НК они обязаны при любой сумме проверять и решение свое выносить (ст. 176 НК)

[Lazy Sea]

Январь
Ну я с ними не стала спорить)) решение было, проверки не было.
Просто есть налоговая Центрального района, где сумма НДС в 150 тысяч никого не поражает. А есть, например, Курортного, где от скуки мало того, что камералят каждую копейку, еще и выездные упрощенцам устраивают раз в полтора- два года))

[Январь]

решение было, проверки не было

Раз было решение, то была и проверка. Камералка - это ведь не выездная и не обязательно, что с истребованием документов и активным участием налогоплательщика.

[Аленка бухгалтер]

Январь
Ну я с ними не стала спорить)) решение было, проверки не было.
Просто есть налоговая Центрального района, где сумма НДС в 150 тысяч никого не поражает. А есть, например, Курортного, где от скуки мало того, что камералят каждую копейку, еще и выездные упрощенцам устраивают раз в полтора- два года))

Такое возможно в природе?!? Ах, почему же я не принадлежу той непораженной налоговой. У нас за каждую копейку, и каждую закавырку письма пишут и проверяют.