Моя предшественница начислила себе при увольнении в 2010 г. КНИ. При этом она совершенно справедливо не начислила с нее ЕСН и совершенно несправедливо не начислила с нее НДФЛ. И у меня болтается задолженность на 68 и переплата на 70. Я это выяснила только пару месцев назад при восстановлении учета. При этом в 2-НДФЛ за 2010 г. по этому человеку нет задолженности (начисленный НДФЛ = перечисленному НДФЛ).
Выход из данной ситуации я вижу только один: сообщить в налоговую о невозможности удержать НДФЛ. Но это 2010 год! Мне уточненно сообщать за 2010 или можно в 2011 как-то сообщить что это произошло в 2010, я не понимаю как заполнить 2-НДФЛ в этом случае.
Подскажите пожалуйста, если кто сталкивался!
И еще: на основании поданного в ифнс соообщения я могу сделать сторнировочную проводку по начислению ндфл?
Ответить с цитированием