Добрый день, в 4 кв была предоплата с грузии, с валютного на расчетный счет сумма полностью переводилась по курсу банка, но не ЦБ.в 1 кв 2012 отгрузка, по какому курсу я выписываю накладную (в рублях???) и счет фактуру могу ли в долларах? очень нужно подскажите пжалста.........
По которому получили аванс на транзитный счет.по какому курсу я выписываю накладную (в рублях???)Да.и счет фактуру могу ли в долларах?
а если аванс был 3мя частями в разные дни, то по какому курсу и по курсу, по которому нам банк перевел или по курсу ЦБ?
Еще разДеньги на транзитном счете в момент зачисления отражаются по курсу ЦБ, неважно кому и за сколько вы их потом продали.По которому получили аванс на транзитный счет.
Тоня, извините, что не понимаю, накладная одна, а поступления три и в разные дни, по какому курсу ее проводить?
Тонечка пожалуйста ответьте
По сумме всех авансов.
З.Ы. Да по барабану как будет оформлена торг-12 и с\ф, грузинам ваша первичка нужна в лучшем случае для проставления отметки в фактическом получении товара. И то иностранцы ее, как правило, ставят на транспортных накладных. Если даже вы торг-12 в валюте сделаете ничего страшного не случится.
спасибо огромное!!!!!!!!
а прибыль рассчитывается по курсу авансов или на дату отгрузки????
Авансов. Читайте 271-НК.
а если курс авансов меньше, чем на дату отгрузки, не будет ли потом проблем с налоговиками, что прибыль меньше???
Ну прочтите же уже 271-НК! Один единственный пункт. Будут вопросы - будете аппелировать.
п 8 ст 271?
Он
Спасибо!!!!!!!!!!!!!
Добрый день! Подскажите такая ситуация: договор с резидентом рф в долл, платят соотв. в руб по курсу цб на день платежа. Предусмотрен аванс 90%, затем отгрузка и окончательный расчет 10%. Вопрос - какой курс взять для реализации товара? и когда они оплатят 10% оставшиеся, то появиться разница в курсе, и в сумме соотв, что надо будет сделать?
С целью? Налоговую базу определить? По какому налогу?Вопрос - какой курс взять для реализации товара?
ТОня, почитала я немного и вот сделала вывод: реализацию делаю так - сумма 90% аванса какая есть в руб. + 10% курс на день реализации, верно? Докумнты отдаю покупателям соот-но на ту же сумму и сч/ф и торг.
Когда они платят остаток 10%, я закрываю их долг, если сумма больше то 9101, а если меньше, то как?
Ага.верно?
А вот со с\ф проблемы, если в рублях оформляете. Новая редакция 153-НК предписывает определять налоговую базу по НДС по курсу на дату реализации и ни слова об определении сторонами договора цены товара в рублях по курсу на дату оплаты . Т.е. мы имеем в отгрузочных документах сумму НДС по одному кусу, а итоговую сумму (цену товара) по другомуДокумнты отдаю покупателям соот-но на ту же сумму и сч/ф и торг.Очень интересно чем этот бардак закончится, наверняка письма от налплатов в МФ уже посыпались.
То есть торг-12 я им выставлю на сумму: 90% по курсам аванса+10% по курсу реализ., так? а сч/ф полностью по курсу реализации? и эти два докумнта будут разными по суммам 100%, а какже то, что авансы в валюте не переоцениваются ни в ну ни в бу?
Тоня, ответьте пожалуйста, я оч. жду !!!!
Если речь искл. об определении базы по НДС, то я же ответила.. Но это имхо, я не претендую на истину. Так что решать вам.90% по курсам аванса+10% по курсу реализ.,
Тоня, т.е. Вы придерживаетесь мнения что база по НДС, несмотря на авансы, по дате отгрузки пересчитывается, а по прибыли 90%+10% по соот-м курсам, верно?
А значит сч/ф и торг имеют разные суммы, так?
Нет, я придерживаюсь мнения, высказанного выше.
при определении согласно условиям договора цены товара в рублях по курсу на дату оплаты налоговая база определяется с учетом аванса
Тоня, благодарю, сделала доки как и раньше 90%аванса+10%остаток, что совпадает и с Вашим мнением тоже.
Но, конечно, берут сомнения - какие доводы в случае чего привести ....
по мне так законодатели забыли написать фразу в п.4 типо "исключая случаи авансирования товара", но это не аргумент
Тоня подскажите еще пожалуйста, все тот же случай, описанный выше: мы доки выставили 20.01, 10% по курсу на дату 20.01, НО торг-12 будет подписан представителем покупателя только 26 или 27.01, т.к. оборудование поехало в пункт назначени А и пока считается нашим ((
но поехало оно с доками от 20.01, получается если представитель подпишет 27.01, то их придеся переделывать на курс на 27.01, так?
Я ваш договор не вижу и не знаю порядок определения цены и момент перехода права собственности к покупателю. В договорах что тока не пишут...
условия предоплата 90% оплата 10% после получения, переход собственности в момент подписания торг-12 покупателем или представителем.
Право ему перейдут 27.01 или 26.01, в связи с чем вопрос выше, Тонечка помогите из Вашей практики, Вы бы что сделали ?
Я бы зафиксировала на дату отгрузки с учетом аванса.
И посмотрите http://forum.klerk.ru/showthread.php...EF%F0%E0%E2%E0
ТОня, почитала, благодарю, и в той ситуации Вы как сделали? я склоняюсь заменить доки ......
т.к. если курс на 27.01 будет больше могут возникнуть доп. финансовые риски по базе н/о, сумма в долл. немаленькая, разница может быть приличной...
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
Ответить с цитированием