Добрый день! Помогите, пожалуйста. Нужно ли вести раздельный учет НДС, если компания занимается международными перевозками по договорам ТРАНСП. ЭКСПЕДИЦИИ, где ставка НДС 0%. По сути мы никакие материалы, товары не реализуем на экспорт, у нас в основном импорт (из-за границы везутся контейнеры в Россию). Очень нужна грамотная консультация
Уважаемая НюшаБуша!Сообщение от НюшаБуша
Добрый день! Помогите, пожалуйста. Нужно ли вести раздельный учет НДС, если компания занимается международными перевозками по договорам ТРАНСП. ЭКСПЕДИЦИИ, где ставка НДС 0%. По сути мы никакие материалы, товары не реализуем на экспорт, у нас в основном импорт (из-за границы везутся контейнеры в Россию)
Раздельный учет нужен, если у вас одновременно облагаемые и необлагаемые операции. Если у вас деятельность только облагаемая, да еще и по одной ставке (0%), то никакого раздельного учета НДС вам не нужно.
Единственное, что интересно - как делить "входной НДС" по общехохяйственным расходам, который нельзя отнести к конкретному договору. Это все.
С уважением, Ярослав
Добрый день! Скажите, пожалуйста. Мне по материалам, по услугам сторонних поставщиков за транспортные услуги (к-рые нам оказывают услуги по ставке 18%), которые я потом перевыставляю на клиентов, мне тоже по ним делить НДС по этим расходам????
Нет, зачем? Это НДС по конкретным вашим договорам с заказчиками, а не общехозяйственные расходы.
С уважением, Ярослав
Спасибо. А по материалам надо делить? Мне просто все твердят, что весь НДС входящий надо делить и по ПРЯМЫМ и по ОХР расходам, и в смятении что же делать. Получается надо делить только, к примеру по аренде, услугам связи, информационным услугам....
Ну да, так и есть. Все правильно.
С уважением, Ярослав
Спасибо большое
У меня есть облагаемые НДС операции (ООО на ОСНО оптовая торговля) и выдача займов - не облагаемые.
Перевалили 5% барьер в 4 кв.
Пытаюсь разделить входной НДС.
Вопрос.
Оприходовала 5 пачек бумаги в 4 кв. (расходы, распределяемые на оба вида деят.) Списано 2 пачки. НДС со сч.19 должен списаться только по 2 пачкам, а остальной повиснуть на сч.19 или списаться полностью? Тогда куда списывать НДС по 3 пачкам бумаги, которые на остатке?
Надо ли восстанавливать НДС по ОС, они же теперь участвуют в деят. не облагаемой НДС.....
В голове полная каша, помогите!!!!
1. "Входящий" НДС делите и принимаете к вычету или списываете на расходы по пропорции ст.170 по всем пачкам!
Д 68 - К 19 и Д 91.2 - К 19.
2. не надо восстанавливать НДС по ОС.
С уважением, Ярослав
фух, разделила. Низкий поклон Ярославу и 1С8.2
Еще вопрос, в разделе 7 декларации, заполняю столбцы 1 и 2 - код и сумму начисленных %% по займам, столбцы 3 и 4 надо заполнять в моем случае?
графа 3-стоимость приобретенных товаров(работ,услуг),не облагаемые налогом(не подлежат налогообложению налого в соотв.со ст.149 НК, а также стоимость товаров(работ услуг) приобретн у налогоплательщиков,освобожденных от уплаты налога на основ.ст.145 НК)
графа 4-суммы налога ,предъявл при приобретн товаров либо уплачен при ввозе на тамож.территорию РФ
к вашей бумаге это отношения не имеет))
согласна, графу 3 не должна заполнять, а почему не должна заполнять 4 не пойму. У меня же есть НДС отнесенный на сч 91.2, входящий по товарам, работам, услугам, по деятельности не облагаемой НДС.
Счета-фактуры по процентам оформляете? В книге продаж они есть?
С уважением, Ярослав
да
в графе 10 по стр010 по каждому коду операции,не подлежащей налогообложению налогом,отражаются суммы налога,пердъявленные при приобретении товаров(работ услуг) либо уплаченные при ВВОЗЕ ТОВАРОВ НА ТАМОЖЕННУЮ ТЕРРИТОРИЮ РФ ,которые не подлежат вычету в соотв. с п2 и п5 ст170нк
сорри!!в графе 4 по строке 010
так разве ко мне не относится эта часть: "....отражаются суммы налога,пердъявленные при приобретении товаров(работ услуг) либо .... ,которые не подлежат вычету в соотв. с п2 и п5 ст170нк..."?
имхо,только эта часть и относится)),а про ввоз на тамож.территорию вроде как не относится,или я что то пропустила?у вас есть операции по импорту?
нет,
у меня входной НДС по общехозяйственным расходам разделен на облагаемые и необлагаемые операции. Входящий НДС приходящийся на необлагаемые операции отнесла на 91.2 и я так понимаю, ставлю в столбец 4 раздела 7
столбец 3 - пусто, вроде так
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
Ответить с цитированием