Нарушили все сроки - что грозит? и что делать ....

[Аноним]

Добрый день!
Были отгрузки в Казахстан в 4 квартале 2010г. Срок подтверждения 181 день истек во 2 квартале 2011г. Новая бухгалтерия видимо их не заметила, т.к. нет ни подтвеждения экспорта по ставке 0%, ни доначисления НДС по ставке 10/18%.
А документы все есть, есть желание возместить...
Я думаю так:
1) подаю уточненку за 4 кв 10г, начисляю ндс по ставке 10%, уплачиваю его + пени, до 20.01.12
2) подаю пакет документов с возмещением по ставке 0% к декларации за 4кв11г - 20.01.12.

Подскажите, как лучше поступить в такой ситуации? Какие санкции за просрочку уточненной декларации будут?

[Аноним]

Ну ответьте кто-нибудь, пожалуйста....

[Тоня]

уплачиваю его + пени, до 20.01.12

До подачи уточненки. Иначе штраф (при условии возникновения недоимки по результатам уточненки)

подаю пакет документов с возмещением по ставке 0% к декларации за 4кв11г - 20.01.12.

Да. И уплаченный налог к вычету.

[Аноним]

Тоня, спасибо!

[Аноним]

Тоня, а уточненку нельзя подать в 1 день с возмещением, т. е. 20.01.12 ? А то на уплату доначисленного налога получается остается 1 день - сегодня.

и как вариант, если в уточненке увеличим вычеты по внутрироссийскому рынку (есть в запасе сч/ф), чтоб налог к уплате общий был поменьше, соответсвенно только разницу между доначисленным экспортом и внутрироссийским чтоб заплатить. Такой вариант прокатит или на штрафы нарвемся?

[Тоня]

в 1 день с возмещением,

А у вас по итогу 1 раздела деклы за 4 кв. уплата или возмещение?

[Аноним]

По итогу было возмещение 400тр, т.к. за 4кв 10г внутрироссийский к уплате 20тр, а экспорт подтверждаемый в 4кв 10г за предыдущие периоды к возмещению 420тр.
Эти 400тр нам уже вернули на р/с.

[Тоня]

По итогу было возмещение 400тр,

А по итогу уточненки с доначислением 18% по неподтвержденной реализации у вас опять же возмещение вылезает?

[Аноним]

Да, но раз по первичной всю сумму к возмещению нам вернули, то если она уменьшится, нам нужно будет доплатить, чтобы долга не было