Ошибочно перечисленные средства-аванс или нет?

[Аноним]

Мы работали с контрагентом, оказывали ему услуги за которые вставляли счета. Работали постоянно, но с января этого года услуги больше оказывать НЕ будем.
В июле11 он нам перечислил по некоторым счетам оплату дважды. Написали нам письмо, где просят эти деньги вернуть им на счет (что мы и сделали: частично в сентябре, частично в октябре).
НО, В письме они пропустили один платеж, поэтому мы его не вернули, пока он так и висит у нас на 76.5 счете., Сверку с контрагентом делали, куда включали все суммы, в т.ч. неверно зачисленные, сверка у нас идет. Переплату вернем скорее всего уже в феврале.
Все суммы, кот пришли к нам по ошибке провели на сч 76,5, НДС не начисляли, т.к. считали, что раз они оплатили по счету дважы-это ошибочный платеж, а не аванс.
Подскажите, какие доки мне попрасить от контрагента, (письма от какой даты: даты поступления ср-в, или текущей датой), чтобы налоговики не начислили НДС с аванса??

[Лёнка]

он нам перечислил по некоторым счетам оплату дважды.

так и написано в платежке..по счету №...

(письма от какой даты: даты поступления ср-в,

[Аноним]

Да, он указал именно конкретные счета и даты.
Исходя из этого так учет этих переплат и строила: все что оплатили второй раз-на 76.5, (и дир сказал, что потом все вернем)
Я тут сомневаться стала, что может быть у налоговиков принято считать оплату в целом по договору (кстати в самом договоре об этом ни слова), а то что указали счет дважды не так и принципиально...Например, по одному счету недоплата, по другому оплатили два раза, в целом по контрагенту, например, Дебиторская зад-ть (или наоборот К-ая), а развернуто по одному счету Дебет, а по другому Кредит. Сверку то делаем в общем по контрагенту...
Возвращать будем, но может я ошибаюсь, и должна была на аванс все повесить с начислением НДС, т.к. работали мы с ним в том периоде постоянно?
Поскольку у меня есть две точки зрения, подскажите, верна ли моя позиция, что если указан в платежке номер счета и он оплачен два раза-это ошибочный платеж, значит это сч76,5 без начисления НДС. И если мы возвращаем деньги не сразу, а только через полгода, НДС начислять я все равно не должна, верно??
И наверно и без письма обойтись можно, раз в платежке есть такое основание?

[Лёнка]

Поскольку у меня есть две точки зрения, подскажите, верна ли моя позиция, что если указан в платежке номер счета и он оплачен два раза-это ошибочный платеж, значит это сч76,5 без начисления НДС.

И наверно и без письма обойтись можно, раз в платежке есть такое основание?

можно,но только возвращать без письма как то камильфо...может покупатель захочет уведомить о перезачете

[Январь]

ИМХО тут главное даже не то, что в платежке написано, а то, что с этим ошибочными платежами будет. Если возвращаете, значит точно ошибочные и никакого НДС.

[пока не бух]

В продолжение этой темы, подскажите, пожалуйста:
Если мы одному контрагенту по одному договору купли-продажи должны, а по другому договору купли-продажи мы перечислили аванс (в договоре аванс прописан), могу ли я взять весь НДС в зачет (С/ф на аванс есть), или я могу взять в зачет только часть НДС ( с Дт. сальдо)?

[пока не бух]

Может кто-нибудь знает? Помогите?

[Январь]

могу ли я взять весь НДС в зачет (С/ф на аванс есть), или я могу взять в зачет только часть НДС ( с Дт. сальдо)?

Можете.

А еще перечитайте правила форума, особенно п. 4.16

[Аноним]

Спасибо.

",но только может покупатель захочет уведомить о перезачете".

А кстати, а если действительно напишет письмо о зачете, это не повлечет за собой признания этого платежа авансом на дату поступления от них денег?
Это принципиально, т.к. уже полгода прошло с момента поступления этих денег...

[Январь]

если действительно напишет письмо о зачете, это не повлечет за собой признания этого платежа авансом на дату поступления от них денег?

На дату поступление денег не было письма. А вот от той даты, которой письмо уже могут возникнуть движения

[Лёнка]

А кстати, а если действительно напишет письмо о зачете, это не повлечет за собой признания этого платежа авансом на дату поступления от них денег?

зависит от даты письма,но спорить с налоговой придется...