 |
Здравствуйте.
Скажите уважаемые, НДС по переходе на УСН надо восстанавливать по остаточной стоимости ОС и НМА по данным бухгалтерского учета, то есть начислили амортизацию и на остаточную стоимость на 31.12.11 накрутить 18%?. У меня НЗП по работам и в составе прямых расходов есть амортизация и что получается, я еще должна к остаточной стоимости по ОСВ на 31.12.11 прибавить сумму амортизацию, которая вышла в составе НЗП на 01.01.12?
Последний раз редактировалось Сафа; 18.01.2012 в 11:48.
Если первое предложение и понятно, то второе... - оно о чем вообще?
Best regards, Михаил
На примере:
начислила амортизацию за октябрь-декабрь и остаточная стоимость ОС на 31.12.11= 700 000 руб.
Восстанавливаю НДС 700 000*18%?
Или
Но у меня есть НЗП на 31.12.11 = 1500 000 и в составе этой суммы амортизация = 20 000.
Я долджна 700 000 + 20 000 ( сумма амортизация в составе НЗП не принятая в расходы 2011г )= 720 000 *18%
Сафа, почему из всего НЗП вы хотите только по амортизации НДС восстановить? Там еще материалы, работы и еще что-нибудь есть наверняка.
Да, конечно я восстановлю по работам - вопросов даже не возникало, а материалов нет у меня в составе прямых расходов. Просто возник вопрос по амортизации. Восстановитть тупо по остаточной стоимости по ОСВ или же все таки увеличить на амортизацию в составе НЗП?
Тупо.
Best regards, Михаил
А почему?Сообщение от mvf
Я же амортизацию в сумме 20 000 я приму в расходы уже на УСН.
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
