 |
Переходящий отпуск с декабря 2011 по январь 2012. Отпускные выплачены в декабре 2011, тогда же перечислен НДФЛ.
В каком году отразить отпускные и НДФЛ в справке 2-НДФЛ и налоговом регистре?
Вычет за часть отпуска, приходящегося на январь предоставлен в декабре. Имели ли мы на это право? Где мы его отражаем в регистре 2011 или регистре 2012 года?
Сообщение от Аноним
А можно более четкий и обоснованный ответ ? А то кивающий смайлик - это маловато
На каком основании ?
Генук, спасибо большое, а ссылка на закон или конкретное письмо есть?
а то расчетчики говорят, что есть позиция Минфина, а есть позиция 1С,
так вот позиция Минфина в том что переходящий отпуск надо учитывать в том же периоде когда он начислен, а в 1С в следующем.
Ещё загвоздка в том, что у нас есть отпуск переходящий с 25.12 по 17.01.
Так вот при расчете в ЗиК 7.7, учитываются как вычеты за 2011, так и вычеты за 2012 годы. Расчетчики говорят что это неправильно, т.к. в январе, когда мы перешли в него, у сотрудника ещё были начисления, соответственно вычет должен учестся в большом размере. Расчетчики говорят, надо вернутся в декабрь и пересчитать НДФЛ без учетов вычетов 2012 года. Как так ? Очень прошу помочь разобраться в ситуации.
причем расчетчики говорят что в 8-ке есть даже галка специальная, когда учитывать переходящие отпуска, в начале 2012 или в конце 2011.
У нас ЗиК 7.7 , там такой возможности нет.
http://forum.klerk.ru/showpost.php?p...86&postcount=8
если не считаете отпуск оплатой труда, то в ЗиКе пробейте отпуску любой другой код дохода, отличный от 2012 (и 2000)... хоть 4800... тогда все отпускные прыгнут полностью в ЗиКе в декабрь...
Генук, посмотрел по ветке, там целые дебаты по этому вопросу. а всё же - в 8-ке это реализовано , то о чем мне расчетчицы говорят?
И есть ли какие то свежие письма и авторитетные мнения по этому поводу ? Кто как сдает НДФЛ, поделитесь опытом и мнением, коллеги ?)
лично я учитываю как зарплату... декабрьская часть в декабре, январская - в январе...
1. потому что уверен
2. потому что так настроена типовая программа
3. потому что отпускные часто правятся (отзыв, сдвиг по б/л и т.п.)... если исправлять не как зарплату, а как пиковое начисление по типу матпомощи, то для "выплатчиков" получается полный дурдом... если отпускные правятся в плюс - ещё можно по довыплате их регистрировать для НДФЛ, то как минус регистрировать?
4. мне интересно - как будут "выплатчики" проводить НДФЛ при задержке выплаты отпускных... например, отпускные декабрь-январь, а денег не было и выплатили в феврале - им же придётся весь НДФЛ совать в февраль...
5. и самое главное - летом когда много отпусков - выплатчики замотаются каждый день платёжки в бюджет шарашить по каждому отпуску...
А вот то что учитывается вычет по НДФЛ за 2012 год, при начислении в 2011 это правильно разве ?
если вы не "выплатчик", а "растяженец", то сами подумайте...
что такое разбивка а-ля зарплата на декабрь-январь?
это означает, что есть декабрьский доход (вычет 2011) и есть и январьский доход (вычет 2012)
А я вошёл в журнал регистрации и перенёс переходящую сумму с января плюсом в декабрьский отпуск и получилось всё красиво
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
Ответить с цитированием