Здравствуйте, уважаемые клерки! Помогите, пожалуйста, разобраться. Перерыла весь консультант и клерк, с такой ситуацией сталкиваюсь впервые. Мы российская компания, УСН, 15%. Заключили договор аренды помещения, находящегося в общедолевой собственности, где 99% принадлежит компании Кипра, не имеющей пост. представительства в РФ. По договору мы перечисляем арендную плату за год вперед. Оплатили аренду за год, НДС и прибыль с этой суммы. Все это 4 кв. Вопросы:
1. В расходы за 4 кв. по УСН мы берем только сумму, на которую выставлены акты по аренде (окт, ноябрь, дек), а не сумму, перечисленную за год?
2. Каким документом начисляем агентский ндс и прибыль. Просто бух. справкой 76-68?
3. Ндс в декларации. Не пойму в какой строке его надо отразить и как правильно начислять. Сумму годового ндс, так же как и уплачено. Или пропорционально актам поквартально указывать?
4. По уплаченной агентской прибыли мы сдаем налоговый расчет о суммах, выплаченных иностр. организациям дох. и удерж. налогов?
Совсем запуталась, помогите разобраться
