Баланс и отчет о прибылях и убытках

[Аноним-1982]

Добрый день!
Впервые сталкиваюсь с Балансом и отчетом о прибылях и убытках, а Учредителю нужно платить дивиденды. Проверьте, пожалуйста, правильность моих мыслей.
Мы УСН 6 % ООО, фин-хоз. деятельность ведется только с ноября 2011 года, до этого два года не велась.
Осн. показатели (условные) за 2011 г.: уставной капитал - 10 т.р., доход - 58 т.р, затраты на з/пл и отчисления - 2,5 т.р., затраты на обслуживание банком - 4,3 т.р., налог на прибыль (за вычетом отчислений) - 2,8 т.р., денежные ср-ва- 52 т.р.

Осн. показатели за 2009-2010 г. : уставной капитал - 10 т.р., денеж. ср-ва: 3-1 т.р, убыток: (-7) - (-9) соответственно.

Вот что у меня получается.
БАЛАНС

АКТИВ на 31.12.2011 на 31.12.2010 на 31.12.2009
II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ
Денежные средства 52 1 3
Итого по разделу II 52 1 3

БАЛАНС 52 1 3

ПАССИВ на 31.12.2011 на 31.12.2010 на 31.12.2009
III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ

Уставный капитал (складочный капитал, 10 10 10
уставный фонд, вклады товарищей)
Нераспределенная прибыль 39 -9 -7
(непокрытый убыток)
Итого по разделу III 49 1 3
V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
Кредиторская задолженность 3 0 0
БАЛАНС 52 1 3


ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ
за 2011 г. за 2010 г.
Выручка 58 0
Себестоимость продаж (2) ( 0 )
Валовая прибыль (убыток) 56 -9
Коммерческие расходы ( ) ( )
Управленческие расходы ( ) ( )
Прибыль (убыток) от продаж 56 -9
Доходы от участия в других организациях
Проценты к получению
Проценты к уплате ( ) ( )
Прочие доходы
Прочие расходы (4) ( -9 )
Прибыль (убыток) до налогообложения 52
Текущий налог на прибыль (3) ( )
в т.ч. постоянные налоговые обязательства (активы)
Изменение отложенных налоговых обязательств
Изменение отложенных налоговых активов
Прочее
Чистая прибыль (убыток) 49 -9


Буду очень благодарна, если Вы мне поможете. И ещё вопрос - выплата дивидендов Учреду в Балансе как краткосрочн. задолженность не ставится, ведь решение выносися после 1 марта?

[mvf]

Самой-то удобно читать всё вышепонаписанное?

[Аноним-1982]

Самой-то удобно читать всё вышепонаписанное?

Так сформировалось, я всё выравнивала.

[Аноним-1982]

Добрый день!
Впервые сталкиваюсь с Балансом и отчетом о прибылях и убытках, а Учредителю нужно платить дивиденды. Проверьте, пожалуйста, правильность моих мыслей.
Мы УСН 6 % ООО, фин-хоз. деятельность ведется только с ноября 2011 года, до этого два года не велась.
Осн. показатели (условные) за 2011 г.: уставной капитал - 10 т.р., доход - 58 т.р, затраты на з/пл и отчисления - 2,5 т.р., затраты на обслуживание банком - 4,3 т.р., налог на прибыль (за вычетом отчислений) - 2,8 т.р., денежные ср-ва- 52 т.р.

Осн. показатели за 2009-2010 г. : уставной капитал - 10 т.р., денеж. ср-ва: 3-1 т.р, убыток: (-7) - (-9) соответственно.

Вот что у меня получается.
БАЛАНС

АКТИВ на 31.12.2011 на 31.12.2010 на 31.12.2009
II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ
Денежные средства 52 1 3
Итого по разделу II 52 1 3

БАЛАНС 52 1 3

ПАССИВ на 31.12.2011 на 31.12.2010 на 31.12.2009
III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ

Уставный капитал (складочный капитал, 10 10 10
уставный фонд, вклады товарищей)
Нераспределенная прибыль 39 -9 -7
(непокрытый убыток)
Итого по разделу III 49 1 3
V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
Кредиторская задолженность 3 0 0
БАЛАНС 52 1 3


ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ
за 2011 г. за 2010 г.
Выручка 58 0
Себестоимость продаж (2) ( 0 )
Валовая прибыль (убыток) 56 -9
Коммерческие расходы ( ) ( )
Управленческие расходы ( ) ( )
Прибыль (убыток) от продаж 56 -9
Доходы от участия в других организациях
Проценты к получению
Проценты к уплате ( ) ( )
Прочие доходы
Прочие расходы (4) ( -9 )
Прибыль (убыток) до налогообложения 52
Текущий налог на прибыль (3) ( )
в т.ч. постоянные налоговые обязательства (активы)
Изменение отложенных налоговых обязательств
Изменение отложенных налоговых активов
Прочее
Чистая прибыль (убыток) 49 -9


Буду очень благодарна, если Вы мне поможете. И ещё вопрос - выплата дивидендов Учреду в Балансе как краткосрочн. задолженность не ставится, ведь решение выносися после 1 марта?

Не понятно или никто замарачиваться не хочет? Для профи это ведь только глянуть....

[Аноним-1982]

Я на Вас надеюсь... так будет проще читать информацию.

Добрый день!
Впервые сталкиваюсь с Балансом и отчетом о прибылях и убытках, а Учредителю нужно платить дивиденды. Проверьте, пожалуйста, правильность моих мыслей.
Мы УСН 6 % ООО, фин-хоз. деятельность ведется только с ноября 2011 года, до этого два года не велась.
Осн. показатели (условные) за 2011 г.: уставной капитал - 10 т.р., доход - 58 т.р, затраты на з/пл и отчисления - 2,5 т.р., затраты на обслуживание банком - 4,3 т.р., налог на прибыль (за вычетом отчислений) - 2,8 т.р., денежные ср-ва- 52 т.р.

Осн. показатели за 2009-2010 г. : уставной капитал - 10 т.р., денеж. ср-ва: 3-1 т.р, убыток: (-7) - (-9) соответственно.

Вот что у меня получается.

[ZZZhanna]

Осн. показатели (условные)

Что значит "условные"? Если дивиденды собрались выплачивать, показатели должны быть реальные.
Вопрос по сумме нераспределенной прибыли(убытка). Цифры из головы? Если был убыток на 01.01.10 -7 т.р., и за 2010 год получен убыток -9 т.р., а, судя по ф.2 за 2010 год, убыток покрыть было нечем, то на 01.01.11 д.б. убыток -16 т.р. Ну и 2011 год, соответственно, неправильно.

[Аноним-1982]

Что значит "условные"? Если дивиденды собрались выплачивать, показатели должны быть реальные.
Вопрос по сумме нераспределенной прибыли(убытка). Цифры из головы? Если был убыток на 01.01.10 -7 т.р., и за 2010 год получен убыток -9 т.р., а, судя по ф.2 за 2010 год, убыток покрыть было нечем, то на 01.01.11 д.б. убыток -16 т.р. Ну и 2011 год, соответственно, неправильно.

Расчеты все исходя из начальных сумм, просто они не те, что у нас.

Вот убытки точно такие как у нас. Убыток на 31.12.2009 г. -7, а на 31.12.2010 (с учетом убытка -7) - 9 т.р.

[ZZZhanna]

Расчеты все исходя из начальных сумм, просто они не те, что у нас.

Где они "не те"?

Вот убытки точно такие как у нас. Убыток на 31.12.2009 г. -7, а на 31.12.2010 (с учетом убытка -7) - 9 т.р.

Значит, оборотов по ф.2 не хватает за 2010 год. Или прочие расходы не -9, а -2.

[Аноним-1982]

Превышение расходов на 31.12.2010 г. над доходами (= 0) составляют 2 т.р. (по итогам деятельности за 2010 год). Тогда получается, что в ф.2. в строке "нераспределенная прибыль(убыток)" ставим -2? И подскажите, пожалуйста, минусы ставят или цифры просто берут в скобки? И когда ставят скобки?

[ZZZhanna]

Превышение расходов на 31.12.2010 г. над доходами (= 0) составляют 2 т.р. (по итогам деятельности за 2010 год). Тогда получается, что в ф.2. в строке "нераспределенная прибыль(убыток)" ставим -2?

прочие расходы = -2. И Прибыль (убыток) = -2. Туда, где сейчас -9 стоит.

И подскажите, пожалуйста, минусы ставят или цифры просто берут в скобки? И когда ставят скобки?

Читайте Инструкцию по заполнению, я наизусть не помню.

[Аноним-1982]

Где они "не те"?

Значит, оборотов по ф.2 не хватает за 2010 год. Или прочие расходы не -9, а -2.

прочие расходы = -2. И Прибыль (убыток) = -2. Туда, где сейчас -9 стоит.

Спасибо Вам огромное!

А в Балансе на 31 декабря 2010 г. Нераспр. прибыль (убыток) = -9 правильно ставить?

[ZZZhanna]

да.

[Alexana1]

Добрый день, уважаемые форумчане.
Помогите,пожалуйста, очень малоопытному бухгалтеру. У нас ООО на ЕНВД. Бывший бухгалтер сдавала отчет о прибылях и убытках за 2011г.пустой. Не могу найти с чем это связано. Фирма работала, выручка была.
Заранее огромное спасибо

[ZZZhanna]

Видимо, с тем, что одного ЕНВД не бывает, и, если не подано заявление о применении УСН, фирма считается на ОСНО, и нужно сдавать нулевые отчеты по НДС, прибыли и пр.

[Зета]

нужно сдавать нулевые отчеты по НДС, прибыли и пр.

по НДС, налогу на прибыль нулевые, но отчет о прибылях не должен быть нулевой, если

Фирма работала, выручка была.

Alexana1, а у бухгалтера не спрашивали? Если годовой отчет еще не сдан, сдайте правильный с цифрами сразу за год, не обращая внимания на нулевые квартальные

[ZZZhanna]

А если вся выручка была от ЕНВД, какие суммы попадут в декларацию по налогу на прибыль?

[saigak]

А если вся выручка была от ЕНВД, какие суммы попадут в декларацию по налогу на прибыль?

никакие...нулевка по прибыли и по НДС, если ОСНО.

[Alexana1]

Выручка была только от деятельности, попадающей под ЕНВД (продажа спорт.оборудования)
То есть, форму № 2 заполняю за весь год? А декларацию по прибыли нулевую?
Спасибо Вам большое за помощь!!!

[Над.К]

Alexana1, да, в отчете о прибылях и убытках должна быть информация указана. А в декларации по прибыли прочерки

[Настя-13]

должна быть информация указана

А где можно инструкции почитать, что там указывать?