Предоставление сведений о неудержанном НДФЛ

[imagic]

Подскажите пожалуйста.
До 31.01.2012 года надо предоставить сведения о неудержанном НДФЛ.
У меня сложилась такая ситуация. Сотруднику предоставили подарок, с которого не был удеражан НДФЛ.

Есть два варианта решения:
1 вариант: До 31.01.2012 надо предоставлять 2-НДФЛ на стоимость подарка + зарплата (с признаком справки 2).
Затем до 02.04.2012 предоставить 2-НДФЛ на стоимостьподарка + зарплата (с признаком справки 1).

2 вариант: До 31.01.2012 предоставить 2-НДФЛ на стоимость подарка (с признаком справки 2).
Затем до 02.04.2012 предоставить 2-НДФЛ на зарплату (с признаком справки 1).

[Генук]

он ещё работает?

[imagic]

и да и нет)
в смысле есть работники, которые работают, а есть кто уволился.

[Генук]

и все дорогие подарки получили более 4000 ?
по признаку "2" сдают только тогда, когда физически не было возможности удержания... не было выплат...

а не тогда, когда забыли удержать...

[imagic]

Да, подарки были более 4000руб.
и НДФЛ действительно забыли удеражить.
Тогда получается, что по тем сотрудникам, кто уволился (налог уже физически удержать не можем) надо сдавать 1 варианту, т.е. 2 раза на всю сумму доходов.
А по тем, кто работает сдаем 02.04.12 тоже на всю сумму доходов.

Похоже на правду?

[Генук]

по тем, кто работает - удержите до сдачи справок 2-НДФЛ... тогда будет у них всё спокойно... НДФЛ_исчисл = НДФЛ_удерж = НДФЛ_перечисл...

а по уволенным... если касса игральная, то пусть якобы внесут в кассу излишек... ранее задним числом нормально удержанный...

[imagic]

вы будете смеяться, но у меня есть такие, у кого я не могу удержать НДФЛ и поэтому надо сдавать 2-НДФЛ. Только вопрос сколько раз и на какие суммы...

кассу, кстати, я тоже не могу поправить, к сожалению.

[Генук]

а и не надо править кассу задним числом...

было:
Дт 20 - Кт 70 1000
Дт 70 - Кт 68 130
Дт 70 - Кт 50 870

станет:
Дт 20 - Кт 70 1000
Дт 70 - Кт 68 200
Дт 70 - Кт 50 870
Дт 70 - Кт 73 -70

а вот сегодня касса:
Дт 50 - Кт 73 70

[imagic]

ок, соглашусь с данным вариантом.
Но, все таки если не хочется трогать кассу, а хочется отправить справки, тогда по уволенным (в связи с невозможностью удержать налог) надо предоставлять 2 раза на общую сумму дохода?

[saigak]

надо предоставлять 2 раза на общую сумму дохода?

судя по давеча прочитанному письму-да.

[Закамский]

..спрошу для успокоения себя: до 1февраля в мнс сдаем сведения о НДФЛ который не возможно было удержать в 2011г.?..а ситуации, когда например по дивидендам удержан НДФЛ и перечислен в бюджет, по займам сотруд-м(бес%) тоже удержан и перечислен , подарки до 4000руб- тут ведь до 1го февраля не касается, по ним как положено до 1(02)апреля 2012 сдать?

[saigak]

да

[guava]

да

Подскажите,тоже надо сдать на 1 чел.2-НДФЛ до 02/02((
Можно ли в бесплатной программе Налогоплательщик ЮЛ(с сайта ГНИВЦ) сохранить,сформировать фаил?скачала,у меня не получается,пишет данные функции не доступны
Как сдавать то,если еще нет беплатных программ??

[imagic]

судя по давеча прочитанному письму-да.

а что за письмо, не подскажите?

[imagic]

Как сдавать то,если еще нет беплатных программ??

можете сдать на бумаге.

[guava]

можете сдать на бумаге.

А разве так можно????везде вроде как минимум дискета???

[saigak]

Можно ли в бесплатной программе Налогоплательщик ЮЛ(с сайта ГНИВЦ) сохранить,сформировать фаил?

да, вполне. сама делала и сдавала в этом году.версия 4.28.1

А разве так можно????везде вроде как минимум дискета???

до 10 чел не имеют права не принять.

а что за письмо, не подскажите?

http://www.klerk.ru/buh/news/260153/

[Генук]

на всякий случай... в справке о невозможности удержания с признаком "2" до 1-го февраля показываем только осколок... т.е. только тот доход, с которого не удержан НДФЛ... а не весь доход...

весь доход покажем по нему в общей куче справок с признаком "1" весной...

[Lesik1981]

Хочу уточнить.. У нас з/п зп декабрь не выплачена(и до 01.02 не будет выплачена) и соответственно НДФЛ не удержан/не уплачен.. Мне нужно сведения с признаком 2 подавать?? Спасибо!!

[Генук]

Lesik1981, до 3-его апреля декабрьская зарплата будет выплачена?

[Lesik1981]

Lesik1981, до 3-его апреля декабрьская зарплата будет выплачена?

думаю, да!!

[Генук]

вот когда выплатите - только потом и сдавайте 2-НДФЛ... тогда НДФЛ_исчисл = НДФЛ_удерж

[guava]

А вот еще такой вопрос...
Звонила в налоговую,т.к нам пришло письмо,предупреждение тчо я должна сдать справку о невозможности удержать налог...и вот они сказали,весной,когда будем сдавать на всех,в графу налог перечисленный,ставиться весь налог,даже елси он уплачен в январе за з/пл декабря,так ли это??может не поняла чего???

[Генук]

всё так... справка 2-НДФЛ не декларация... она справочно информирует, что на дату составления справки за 2011 год НДФЛ исчислен, удержан и перечислен в бюджет...

за 2011 год... по состоянию на дату составления справки...

You see?

[guava]

всё так... справка 2-НДФЛ не декларация... она справочно информирует, что на дату составления справки за 2011 год НДФЛ исчислен, удержан и перечислен в бюджет...

за 2011 год... по состоянию на дату составления справки...

You see?

Yes)спасибо

[guava]

да, вполне. сама делала и сдавала в этом году.версия 4.28.1

Будьте добры,дайте ссылку на эту версию?Я скачивала с ГНИВЦ,там версия 4.28 и она не дает право на вывод в файл и т.д.

[guava]

Подскажите,а реестр к поданной справке должен быть?Вот я сделала справку в программе Налогоплательщик ЮЛ...у меня сформировался 1 файл,а в печатной форме у меня только 1 справка и все..реестра я не вижу....

[Королева]

Будьте добры,дайте ссылку на эту версию?Я скачивала с ГНИВЦ,там версия 4.28 и она не дает право на вывод в файл и т.д.

http://www.gnivc.ru/software/free_so...xpayer_ul/731/

[GSokolov]

в справке о невозможности удержания с признаком "2" до 1-го февраля показываем только осколок... т.е. только тот доход, с которого не удержан НДФЛ... а не весь доход...

Пример. Организация выплатила работнику зарплату в размере 5000 руб., исчислила и удержала налог в сумме 650 руб. В связи с увольнением работник получил доход в натуральной форме на сумму 500 руб. Организация исчислила налог в сумме 65 руб., но не удержала его.

При заполнении Справки с признаком 2 в разделе 3 Справки указывается сумма дохода 500 руб., а в пункте 5.3 раздела 5 Справки указывается сумма налога исчисленная - 65 руб., в пункте 5.7 раздела 5 Справки указывается сумма налога, не удержанная налоговым агентом - 65 рублей.

Тогда получается, что по тем сотрудникам, кто уволился (налог уже физически удержать не можем) надо сдавать 1 варианту, т.е. 2 раза на всю сумму доходов.

Получается, с признаком "2" (до 1.02) не на всю, а только по тем выплатам (доходам), с которых налог не удержан. А с признаком "1" (до 1.04) - на всю.

[imagic]

тогда вопрос в догонку?
а как быть с вычетами? как показывать вычеты?

если в справке с признаком 2 я покажу все доходы, то все логично: все доходы - все вычеты = налог
а как быть, если я показываю часть дохода (ту, с которой не удеражан налог)? вообще не показывать вычеты или каким то образом рассчитать только часть? бред...