Здравствуйте, уважаемые клерки!
Вопрос следующий: в 2004 г. учредители ООО - физические лица -распределили прибыль за 2003 г. Начислила доходы на 75 сч., начислила НДФЛ на 68. Частично выплатили - частично заплтила НДФЛ в бюджет. Потом дела на фирме пошли не лучшим образом, учредители поступили достаточно порядочно - не стали вытаскивать свои деньги, оставили на р/сч, чтобы фирмочка смогла выжить. Тут закончился 2004 год (с убытком) и пришел март со сдачей годового баланса и 2-НДФЛ.
Вопросов в связи с этим у меня три:
1. Невыплаченные дивиденты остаются на 75 сч. или их нужно возвращать на 84?
2. НДФЛ нужно сторнировать?
3. В форме 2-НДФЛ я показываю доход в сумме выплаченных или начисленных доходов, и НДФЛ начисленный - какой?
Очень надеюсь на Ваш ум и доброту.
PS. Простите меня, но ухожу домой - проверять уроки дочки-первоклашке. Буду с нетерпением ждать утра и выхода на работу, чтобы прочесть ваши умные советы и закрыть наконец 2004 год. Отвечу на все-все ваши вопросы, но только завтра. Спасибо за понимание!!!
