2НДФЛ за 2011
Вопрос возник такой, подскажите пожалуйста. Работникам начислена з/п за декабрь 2011 - 31декабря, следовательно налог по ставке 13% удержан с них тоже 31 декабря, а перечисления были уже в январе.
При заполнении справки по форме 2НДФЛ есть 2 интересных пункта:
5.4. сумма налога удержанная
5.5. Сумма налога перечисленная (меньше на сумму удержанную в декабре но еще не перечисленную)
может та сумма которую мы удержали в декабря и перечислили в январе должна учитываться в графе 5.5? и вообще нужно ли эту графу заполнять?
Опять же если мы укажем что сумму не удержали, то работнику придется самому платить этот налог, а мы сумму УДЕРЖАЛИ но НЕ ПЕРЕЧИСЛИЛИ.
Надеюсь понятно написал. Кто сталкивался уже с таким вопросом, помогите, пожалуйста
