Сроки/периоды выставление с/ф налоговыми агентами.

[*Анна]

Здравствуйте. Подскажите, пожалуйста...
Мы-налоговые агенты, уплачиваем НДС с аренды фед.имущества.
Возник вопрос: за какой период оформляются с/ф и книга продаж? В НК сказано про с/ф, что "не позднее 5 календарных дней со дня получения суммы оплаты"...
У нас в 2010 году оплата аренды за фед.имущество была совершена по полугодиям в июне (за 1 полугодие) и июле (за 2 полугодие) - правильно ли будет выставить самим себе с/ф, когда оплачивалась аренда: в июне (за 1 полугодие), а потом в июле? Или идет привязка к кварталу (для исчисления и уплаты НДС)???? Может правильно было выставлять с/ф за 1,2,3,4 квартал, а не по полугодиям?

[saigak]

правильно ли будет выставить самим себе с/ф, когда оплачивалась аренда: в июне (за 1 полугодие), а потом в июле?

ИМХО, да...к зачету все равно ставится только оплаченная сумма.но июльский (за второе полугодие) НДСвы сможете поставть к зачету только в декабре...ИМХО.

[*Анна]

Спасибо за ответ.
Т.е.получается, что в книге продаж у меня будет только два периода: с 01.01-30.06., и с 01.07.-по 31.12., верно?
Боюсь, что налоговая может придраться? Ведь по НДСу нал.период-квартал, вдруг спросят: а как вы за кварталы налог определяли, если у вас полугодия в книге???

[saigak]

в книге продаж у меня будет только два периода: с 01.01-30.06., и с 01.07.-по 31.12., верно?

нет,эти суммы попадут в книгу покупок и декларацию поквартально. 01.04.-30.06, 01.07-30.09

за какой период оформляются с/ф и книга продаж?

почему продаж то? вы оплачиваете ВХОДЯЩИЙ НДС, не продажный. книга покупок.

[*Анна]

Еще раз спасибо за ответ
В книге продаж, т.к.мы арендуем фед.имущество у Росимущества. И как налоговые агенты от их лица выписываем сами себе с/ф в одном экземпляре. Сами же ее и подписываем.
Разве не так нужно делать?????

[saigak]

Разве не так нужно делать?????

так, вы выписываете ПОКУПНУЮ сч/ф, а не продажную от себя. Вы что выписываете сч/ф где вы продавец?

[*Анна]

И снова благодарю за ответ
Выписываем с/ф от Росимущества себе: в с/ф Росимущество-продавец, а мы-покупатель. А вот в книге продаж - 1С ставит нас, как Продавца.

Мы на упрощенке, а не на общем режиме.

[saigak]

в с/ф Росимущество-продавец, а мы-покупатель.

ну мало ли что 1С ставит. логику то включите..если вы покупатель, то о каких продажах может идти речь?