Забыла как отчитываться по 2 ндфл.

[Хочу всё знать]

Уважаемые едет крыша, забыла как отчитываться по 2 НДФЛ, например начислено 10000 за декабрь, зарплату выдаем в январе, следовательно НДФЛ удерживаем в январе и перечисляем в январе. В справке 2 НДФЛ при подачи в налоговую инспекцию делать:
Общая сумма дохода 10000
Налоговая база 10000
Сумма налога исчисленная 1300
Сумма налога удержанная 0 (т.к. удержание в январе)
Сумма налога перечисленная 0 (т.к. платим в январе)
ПРАВИЛЬНО?

[mvf]

Нет. http://mvf.klerk.ru/nb/321_12.htm

[елника]

Уважаемые едет крыша, забыла как отчитываться по 2 НДФЛ, например начислено 10000 за декабрь, зарплату выдаем в январе, следовательно НДФЛ удерживаем в январе и перечисляем в январе. В справке 2 НДФЛ при подачи в налоговую инспекцию делать:
Общая сумма дохода 10000
Налоговая база 10000
Сумма налога исчисленная 1300
Сумма налога удержанная 0 (т.к. удержание в январе)
Сумма налога перечисленная 0 (т.к. платим в январе)
ПРАВИЛЬНО?

Сумма налога исчисленная=Сумма налога удержанная=Сумма налога перечисленная