Бухгалтерский учет уставной деятельности ТСЖ (ЖСК)

[Саввойский]

Андрюха, сколько можно морочить людям головы? Оферта, это не требование, а предложение к договору.

Для СУПЕР СТАРых повторяю:

Статья 435 ГК РФ. Оферта

1. Офертой признается адресованное одному или нескольким конкретным лицам предложение, которое достаточно определенно и выражает намерение лица, сделавшего предложение, считать себя заключившим договор с адресатом, которым будет принято предложение.

Оферта должна содержать существенные условия договора.

2. Оферта связывает направившее ее лицо с момента ее получения адресатом.
Если извещение об отзыве оферты поступило ранее или одновременно с самой офертой, оферта считается не полученной.

[Александр7272]

В начале марта был в арбитраже. Суд наш договор вообще проигнорировал. Есть четкая линия, все остальное эмоции. Не хотят коммунальщики работать по прямым договорам.

[zas77]

У меня поступления и списания с расчетного счета попадают в книгу доходов и расходов, но у меня же нет доходов
что делать?

Настроить свою программу правильно. Т.е. так, чтобы этого не было. А это Вам подскажут консультанты по 1С (если именно она у Вас установлена). Задайте вопрос там.

[Elka11]

Добрый вечер! Недавно веду ТСЖ.
Подскажите пожалуйста, запуталась. Начала вести учет согласно методике представленной вначале темы
с применением счетов 76.5,76.6, 86.02.
1. Смущает сальдо Кт на сч.76.6 - 370тыс, и сальдо Дт на сч.76.5. может так быть?
Сальдо Дт по сч.86.2 - так понимаю перерасход.
2. Учет по УСНО "доходы - расходы ".
Есть доход от предприн. деят-ти и внереализационные доходы - сдача в аренду площадей, доп.услуги населению, пени за просрочку КУ, % за размещение ден. средств в банке, госпошлина по суду, возврат услуг представителя в суде ответчиком. Весь этот доход попадает в книгу ДиР. А какой расход я должна показать? Боюсь ошибиться!
Получается , что образуется счет 84 прибыль. Ее как то надо распределять в НКО?
Спасибо всем!

[Lisaya]

вообще-то все ведут в учете начисления -поступления от ЕРЦ оборотами вцелом. Для того,что бы учлись у вас в поступлении эти деньги, нужно передать их в расчетный центр для учета в лицевых счетах ТСЖ. А уж если этот расчетный центр работал и с бывшей УК, то у них должна быть расшифровка данной суммы. Ведь именно они эту сумму выделили и обозначили для УК. получается,что с одного лицевого счета гражданина Иванов, который был зарегистрирлован в УК деньги списаны, а в другом лиыевом счета этого жэее гражданина Иванова, но уже в ТСЖ деньги поступили. Но уже по распоряжеднию ТСЖ

[Lisaya]

прелдъидущий ответ был для
Galina80, и не делайте из расчетного центра врага. Очень мешает в работе. Пообщайтесь с ними без вашего председателя,спокойно и рассудительно.Все получится.Кстати, деньги им отправлять необязательно назад. Мы очень во многих случаях получаем деньги сами, а для отражения в лицевых счетах отправляем реестры полученных средств.

[Lisaya]

А у меня она УЖЕ работает: поставщик ресурса- потребитель.

Ну не хотела ввязываться, но ввяжусь.
Работает и зашибись. Вы имеете полное право платить напрямую.И это работает. Но для жилищный организаций это ничего не меняет в цепочке поставщик-жилорганизация-потребитель. Усложняет схему учета и не снимает с жилорганизации обязанности по оплате.
лично у вас гражданин-собственник нет договора с поставщиком. разве не так?

[Александр7272]

Смущает сальдо Кт на сч.76.6 - 370тыс, и сальдо Дт на сч.76.5. может так быть?

Это всетаки Активно-Пассивные счета, поэтому сальдо может быть и там и там.

госпошлина по суду, возврат услуг представителя в суде ответчиком

Это не доход.

Получается , что образуется счет 84 прибыль. Ее как то надо распределять в НКО?

Решением собрания на уставные цели.

[Александр7272]

1 С Базовая версия 8.3.4.389

У меня 8.2 но думаю принцип один.
Поступление:
В выписке банка - Поступление на расчетный счет - КУДиР - убираем галочку - обнуляем доходы.
Списано:
алгоритм тот же, плюс проверьте настройки учетной политики.

[wintik82]

Спасибо...попробую...а по отчету в пфр ни кто не просветит?

[Elka11]

Большое спасибо за ответ, Александр 7272!
Получается, что расхода нет? И платим налог 15% с дохода?
А поступление госпошлины и услуг представителя на каком счете учитывать?
В данной ветке форума где то обсуждался вопрос по возврату госпошлины и услуг представителя,
я поняла, что это доход. Значит ошиблась?
Спасибо!

[Александр7272]

А поступление госпошлины и услуг представителя на каком счете учитывать?

На том с которого оплачивали, у меня это 96.

[Olyp1]

У меня вопросы какие проводки?
1, продление лицензии на бухпрограмму расчета квартплаты
2 куплена новая 1С
3, Замена дверей в подъезде с установкой
4, купили теплосчетчик с монтажом

[Olyp1]

последний сданный баланс 2008г имеет такие остатки
Дт 01 Дом 20 000 000 000
Кт 83 ук 20 000 000 000
мне остатки переносить?

Или как перенести забаланс?

В балансе ROOM вообще нет

[Александр7272]

Это не ваш дом.

[room111]

У меня вопросы какие проводки?
1, продление лицензии на бухпрограмму расчета квартплаты
2 куплена новая 1С
3, Замена дверей в подъезде с установкой
4, купили теплосчетчик с монтажом

1. Д 96 К 60
2. Д 96 К 60
3. Д 96 К 60 установка, Д10 К 60 - двери
4. Д 96 К 60

[Olyp1]

Это не ваш дом.

Есть еще вопрос.
Одна из квартир является самой конторой Правления. собств явл жск? ее надо оставит в балансе и на основании каких документов, если надо. А как сумму выделить?

сумма дома деленная на кв метраж дома и умноженная на кв м квартиры?

[Olyp1]

[QUOTE=room111;54264909]
3. Д 96 К 60 установка, Д10 К 60 - двери

Дверь будет болтаться на 10 пока не принят решения ее заменить?

[Александр7272]

Одна из квартир является самой конторой Правления. собств явл жск? ее надо оставит в балансе и на основании каких документов, если надо. А как сумму выделить?

Только если у ЖСК есть св-во на собственность на данное помещение.

[room111]

[QUOTE=Olyp1;54264938]

3. Д 96 К 60 установка, Д10 К 60 - двери

Дверь будет болтаться на 10 пока не принят решения ее заменить?

дверь вы должны списать требованием-накладной. В день покупки.
Д 96 К 10

[Саввойский]

Есть еще вопрос.
Одна из квартир является самой конторой Правления. собств явл жск?

А именно эта квартира прописана в уставе и ЕГРЮЛ как юрадрес вашей организации?
Документы на квартиру есть?

[Саввойский]

лично у вас гражданин-собственник нет договора с поставщиком. разве не так?

Поднимаю из архива( своего) расчётную книжку( тогда бланки квитанций высылались на каждую квартиру) и на последней странице читаю текст договора.
Электроэнергия, газ, вода.
Вот на водоотведение нет.
На дождевые воды нет.
Вроде всё.

Но для жилищный организаций это ничего не меняет в цепочке поставщик-жилорганизация-потребитель

Если ничего не меняет, то попрошу предъявить договор со мной на оказание мне услуг и ЧТО САМОЕ ГЛАВНОЕ- документ-подтверждение, что заявленные услуги МНЕ ОКАЗАНЫ.
Вот управа района третий месяц не может мне показать эти документы.
А обязана ответить на моё обращение в течении месяца.
Нет проблем- расскажите как в вашей организации решается подобный вопрос.
Вы ж понимаете, что в случае не предоставления документов я имею право подать в суд на организацию ( необосновательное обогащение и ведение противоправной деятельности) и в качестве обеспечения потребовать наложения ареста на имущество руководителя организации и главбуха.
Ничего личного.

[Lisaya]

Рассказываю. При 50 000 лицевых счетов -договоры с собственниками подписаны в 85 случаях, остальные не можем дозваться по разным причинам.
Не поверите, но без архива, квитанция на каждую квартиру, а где мсобственники пожелали, то на каждого собственника открыт лицевой счет. Разные причины у людей бывают. В договоре прописаны коммунальные услуги и жилищные. В приложениях есть перечень общего имущества и перечень работ и их разовость.Я покупаю у поставщиков - продаю жителям. Да, такое дурацкое ценообразование, специфика, мой доход в управленческих расходах, в том числе и по коммуналке.
а ваши квитанции из архива очень интересны, за какой год?
Кстати, есть решение ВАС, что не УК или ТСЖ должны доказывать свои услуги, а собственник должен доказать,что услуги ему не оказывали

[wintik82]

Еще вопрос касается отчетности в ПФР
Так как я очень плохо дружу с 1С у меня бООльшие трудности с отчетностью, но они еще и обусловлены тем что:
1) в начале июня уволили бухгалтера и ряд работников и наняли новых, так вот, бывший бухгалтер, начислила себе и тем сотрудникам ЗП, сняла деньги и сдала отчетность за 2 квартал,
2) хотели провести фиктивный договор ГПХ, но новый председатель не дал им снять под это деньги, но сотрудник по ГПХ попал в отчетность,
3) не попали в отчетность сотрудники принятые в июне
4) ни один документ бывший бухгалтер не передала, и как ее заставить это сделать, не знаем,
Так вот, мне надо сделать корректировку 2 квартала... убрать ЗП за июнь, добавить ЗП тех сотрудников которые были приняты в июне, убрать из отчета сотрудника по договору ГПХ, распределить взносы... как все это сделать???? помогите...

Поэтому вопросу так ни кто и не просветит? Очень сильно надо...

[Dody]

Поэтому вопросу так ни кто и не просветит? Очень сильно надо...

1. Сотрудника по фикт.договору вы уже никуда не денете - он прошел в базе ПФР. Мое мнение - смириться, а невыплаченные деньги спишете через 3 года в доход. Как вариант - можно задать вопрос про ошибочную сумму по этому человеку в ПФР. Мол, мы неопытные, бес попутал. Но вы будете вынуждены сдавать корректуры, с которыми вы как новичок без посторонней помощи не справитесь. У меня такого опыта не было.
2. Не пойму зачем надо убрать зарплату за июнь? Люди же отработали...
3. По новичкам июня. Если они были приняты все-таки с 1 июля по программе, высчитайте руками сколько они недополучили за июль и проведите сейчас в виде какой-нибудь премии или типа того. В этом случае вам не придется перелопачивать всю отчетность. Но если вам уж очень хочется, то без услуг программиста вы не справитесь.

[Dody]

Форумчане, подскажите!
Если у ТСЖ (УСН) доходами признаются только доходы от комм. деятельности, то как их тратить?
Дт 51 Кт 62 деньги пришли
Протоколом общего собрания жильцы решили тратить их на СиТР. Как в таком случае мне эту трату отразить в бух. и налог. учетах? Пояснительные или типа того писать?

[Александр7272]

Д.62 К.90
Д.51 К.62
Д.90 К.99
Д.99 К.84
Д.84 К.86 (96) Создан резерв на СиР, на сумму резерва уменьшаете сумму начислений.

[Dody]

Д.62 К.90
Д.51 К.62
Д.90 К.99
Д.99 К.84
Д.84 К.86 (96) Создан резерв на СиР, на сумму резерва уменьшаете сумму начислений.

Если я Вас правильно поняла, то по итогам, например, года у меня сумма полученной аренды "вывалится" в итоге как экономия? Начисления платы я делаю ежемесячно. как, по-вашему мнению, в таком случае я должна уменьшить начисления? И как мне можно тратить эти средства в течение года?

[Александр7272]

у меня сумма полученной аренды "вывалится" в итоге как экономия?

Как прибыль.

Начисления платы я делаю ежемесячно. как, по-вашему мнению, в таком случае я должна уменьшить начисления?

Прибыль/12 = сумма ежемесячного уменьшения
Высчитайте ее на метр и уменьшите сумму ежемесячного взноса.

И как мне можно тратить эти средства в течение года?

По решению собрания.

[Dody]

Александр!
У меня собрание решило тратить деньги за аренду на текущие нужды. как в этом случае быть? мне кажется я не смогу их конкретно вытащить...