Моя компания ООО работает с НДС (ОСНО) занимается ремонтом грузовых машин. Бухгалтер списывал расходные документы только с НДС , а расходники без НДС которые были купленные за нал.расчет не списывала вообще... Правильно ли это??? если нет то что с этим теперь делать????
Не правильно. Списываться должны все материалы, которые использовались.
Теперь проведите списать все несписанное надо.
а как???? они все за 2011г..!!!!куда их списывать ?? на какой счет??
они же не уменьшают налогооблагаемую базу??
Документы, подтверждающие использование этих деталей для ремонта, сохранились?
да , все восстановили ... они все с чеками !!
При чем тут чеки? Я про расход материалов. Заказ-наряды или что у вас оформляется при использовании деталей есть?Сообщение от ВераR
И правила форума почитайте, особенно п. 2.3 и 4.16
звонит организация говорят надо починить авто... его наши специал. смотрят... говорят будет столько та столько, они дают добро... мы идем в магаз покупаем расходники... делаем... выставляем им счет на оплату... и все... какие наряды????
некоторые запчасти мы покупаем по безналу, некоторые через нал... как теперь нал... списать??
ВераR, да без разницы - как Вы за них рассчитались.
Еще раз - как у Вас оформляются произведенные работы? Заказ-наряды, акты, требования? Как Вы контролируете - сколько материалов купили и сколько фактически истратили?
ВераR, не важно, как вы их покупаете, важно, как вы оформляете их списание. Ну вот починили вы машину, клиент подписал какую-то бумагу, где написано, какие запчасти израсходованы? Обычно на сервисе это заказ-нарядами оформляют или актами, там указаны стоимость работ и использованный материалы
акт о выполненных работах и счет фактура , поскольку мы с ндс
сейчас то как мне списать расходники ???... при чем тут то что мы выставляем???? поскольку у нас есть такое понятие как сервисное обслуживание... и мы ремонтируем бесплатно...
Если есть документы, указывающие на то, что материалы были израсходованы по делу, а это просто не нашло отражения в учете, то вы делаете исправление ошибки (отчетность за 2011 не сдавали еще?) и для налога на прибыль эти расходы учитываете.
А если нет документов, то проводите инвентаризацию и списываете недостачу, которая налог на прибыль не уменьшает
как исправить то??? как их занести???
и там расходники идут с начало 2011г по декабрь 2011 как их исправить в отчете..??
Вы декларацию по прибыли и бух.отчетность за 2011 сдали или нет?
нет еще
Тогда записями 31 декабря делаете все несделаные проводки
20 -10
90 - 20
и для налога на прибыль отражаете эти расходы в годовой декларации
а у налоговой при проверки не возникнет вопрос что мы все расх. по чекам списали декабрем??
Может и возникнет, но ведь есть ответ. А подавать уточненки при завышении налога не обязаетельно
т.е нам всеравно не вернут суммы которые мы уплатили больше..??? а последний срок подачи отчетности за 2011г когда..??
ВераR, так Вы же включите их в расходы в 4-м квартале, база и налог получатся меньше.
Какая разница включить их в расходы каждого из 1-3 квартала отдельно или учесть скопом в 4-м. По году-то результат один.
Почему не вернут? Декларация заполняет за весь год целиком, если по итогам года получится, что вы ранее начислили больше налога, чем надо, то и будет у вас по итогам года налог к уменьшению. Хотите - в счет будущих платежей засчитывайте, хотите - пишите письмо, что б на р\с вернули
Прибыль - 28 марта, бух.отчетность - 30 марта
Спасибо Вам огромное за помощь "Январь"к сожалению не знаю как Вас зовут!! ну с Вашей помощью (Январь) я хоть начала в езжать в ситуацию... Спасибо....
идем в магаз покупаем расходники... и...что дальше? Чем докажете, что эти запчасти были израсходованы на ремонт авто клиентов? Может их купили с целью личной наживы, растащили и т.д.
Выкинут у вас все это из расходов по налогу на прибыль, если не будет у вас внутренних документов, в которых отражен расход именно этих запчастей на именно этот конкретный автомобиль.
Если в актах не указываете эти данные, так хоть для себя надо иметь какие-нибудь технологические карты или там заказ-наряды
и как нам себя обезопасить??? поскольку у нас некоторые авто на сервисе...
Клиент должен бумагу подписать, где расписано, что вы сделали и что поменяли
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
Ответить с цитированием