Ситуация: в 2010 году при переоценке остатков по счету 62.11 (расчеты с покупателями в у.е.) возникала разница между бухгалтерским и налоговым учетом: в налоговом учете счет не переоценивался. Соответственно в зависимости от изменения курса, разница между БУ и НУ учитывалася как временная по счетам 09 или 77. Когда же поступала оплата, то возникшая разница списывалась.
У организации на начало года 2011 есть остаток по счету 09 по задолженности на счете 62.31. Но в 2011 при переоценке остатка по счету 62.31 возникающая разница учитывается не во временных разницах, а в постоянных.
Соответственно, на конец года остаток по 09 счету не списался, хотя оплата от покупателя поступила. Кроме этого, 1С некорректно считает налог на прибыль за год примерно на эту сумму, делает левую проводку по сч. 99.02.03 в корреспонденции с 68.4.2.
Кто-нибудь не столкнулся с подобной ситуацией?