Кассовая книга!!!

[Совсем Не Бухгалтер]

Помогите, пожалуйста, разобраться! У нас маленькое предприятие недавно только начало свою деятельность. Осуществляем продажи юридическим лицам. В мою обязанность входит выписать покупателю счет-фактуру и выбить кассовый чек. Гл. бухгалтер еще вменила в обязанности мне вести кассовую книгу в той части денег, которую я получаю от покупателей. Я попыталась разобраться, почитала кое-что, и насколько я поняла – кассовая книга должна быть на предприятии только одна, которую ведет бухгалтерия. Стала выяснять у главбуха – она ничего вразумительного не говорит… Я вычитала, что должна только заполнять журнал кассира-операциониста и всё… Кто прав? Разъясните пожалуйста…

[Vlad12]

Кто прав?

Прав тот , у кого больше прав.
Обязанности на Вас повесила главбух. У нее и нужно уточнять обязанности. На маленьком предприятии , как правило, всю кассу ведет один человек - других нет.

[Совсем Не Бухгалтер]

Вы не совсем меня поняли, для меня не проблема вести эту кассовую книгу, проблема в том - правильно ли это - наличие на предприятии 2-х кассовых книг? Я принимаю выручку, фиксирую это в кассовой книге в течение дня, а в конце дня всю выручку я должна передать - куда??? (я имею ввиду про запись в кассовой книге) Так и писать - отдано главбуху?
А она в свою очередь пишет в своей кассовой книге, что принято от операциониста? И какой счет мне ставить в расходнике? Кассовая книга не формируется без выбора счета! Главбух сказала ставить 50, и поучается, что при формировании кассовой книги у меня в кассе все равно остаток остается...

[Vlad12]

правильно ли это - наличие на предприятии 2-х кассовых книг?

Неправильно.

Я принимаю выручку, фиксирую это в кассовой книге в течение дня, а в конце дня всю выручку я должна передать - куда

Вы ведете журнал кассира-операциониста и в конце дня должны передать деньги в основную кассу предприятия, где выписывают ПКО.
В итоге деньги на ком висят?

[Shepelenko]

Совсем Не Бухгалтер, может главбух имела ввиду, чтобы Вы в конце каждого дня составляли ПКО на выручку, поступившую в кассу? Тогда можно поступить след.образом: Вы записываете в журнале кассира-операциониста показания счетчиков на начало и конец дня и в конце дня вместе с деньгами отдаете главбуху еще и ПКО, где написано, что Совсем Не Бухгалтер сдала кассовую выручку за 10 марта 2005 года в сумме 1 миллион рублей с вашей подписью на ПКО. Хотя, на каждый приход денег может выписываться свой ПКО. Этот момент надо согласовывать с главбухом.

[Shepelenko]

Совсем Не Бухгалтер, занесение данных и распечатывание ПКО - это и будет

вести кассовую книгу в той части денег, которую я получаю от покупателей.

Эта часть и будет формировать вашу кассовую книгу, единственную.

[Совсем Не Бухгалтер]

Главбух именно просит заполнять кассовую книгу, она ее мне выдала - сказала: это для твоей кассы, а еще она ведет "свою" кассовую книгу. Вчера с ней опять беседовала на эту тему, она мне пояснила:
1) приходуешь выручку - выписываешь приходник
2) в конце дня выписываешь расходник на остаток в кассе(т.е. всю полученную выручку), где пишешь - на подотчет Главбуху.
А та в свою очередь пишет приходник, что приняла от меня выручку и уже дальше - соответственно расходование (зарплата, подотчет и пр.)

[Vlad12]

Слишком заморочено.

[Shepelenko]

Совсем Не Бухгалтер, значит это так называемая вспомогательная (внутренняя) кассовая книга. Ничего не поделаешь, иногда приходится выполнять "причуды руководителей". Удачи!

[супер-бух]

Совсем Не Бухгалтер, меняйте работу!
С дураком свяжешься - в дураках останешься!

[Алексей ДВ (клон)]

Неправильно. Никаких вспомогательных кассовых книг быть не должно. А своему главбуху скажите, что для этого можно и нужно использовать книгу учета принятых и выданных кассиром денег по форме КО-5. Если я правильно понял из Ваших сбивчивых рассуждений, то вы ведете операционную кассу, а главную кассу ведет главбух, по плану счетов 50.1 и 50.2, мое мнение таково - ненадо составлять РКО и ПКО при передаче денег между кассами, т.к. фактически денежные сресдва никуда не уходят и не приходят, только меняется место хранения. Я в своей практике использую книгу КО-5 для этих целей. Книги заведены на каждого кассира-операциониста и находятся у старшего кассира. В конце дня кассиры отчитываются перед главной кассой и сдают все документы старшему кассиру. Последний уже отчитывается перед бухгалтерией.

[Константин-Аудитор]

Ситуация такая:

Несколько магазинов в разных городах, торговля ежедневно, инкассаторы приезжают не каждый день, а кассир (основной) в Москве и ему деньги не сдаются (его отпечатков пальцев на них нет)

Вопросы:
1) Кто будет подписывать кассовые документы и отвечать за ту наличку, которая в магазине в сейфе находится два дня до приезда инкассаторов?

2) Какую форму учета налички в сейфе магазина будем использовать (администраторы меняются посменно раз в два дня, то бишь не один человек, а несколько причастны к движению денег в сейфе).

Так вот оптимальный выход - операционная касса магазина (не ККТ, а именно сейф) с назначением старшего кассира и ведением им кассовой книги (но не как самостоятельной кассовой книги, а как части общей кассовой книги предприятия).

Но кассир в головном офисе НИКОГДА не будет подписывать за магазины документы о наличке своей подписью, также как вписывать в кассовую книгу операции, не подтвержденные разделом кассовой книги, который ведется по магазинам. Пусть удавятся или увольняются.

[we_both]

Совсем Не Бухгалтер, меняйте работу!
С дураком свяжешься - в дураках останешься!

ой, согласна
самодур Ваш главбух

[we_both]

Константин-аудитор показал наглядный и очень интересный пример
однако здесь ведение кассовой книги столь хитрым способом вызвано необходимостью
там же, где ее нет, не нужно ничего выдумать
проще, господа, проще
не нужно самим себе палки в колеса ставить

[Алексей ДВ(клон)]

Константин-аудитор показал наглядный и очень интересный пример
однако здесь ведение кассовой книги столь хитрым способом вызвано необходимостью
там же, где ее нет, не нужно ничего выдумать
проще, господа, проще
не нужно самим себе палки в колеса ставить

Золотые слова, надо их запомнить наизусть всем клеркам и считать из за правило. А то любят у нас некоторые S.., не будем тыкать пальцем, что бы не нарушать правила форума, "городить огород" тем более в кассовых операциях. Чем мудренее и запутанее все тем легче проверяющим найти повод придраться.