Камеральная проверка

[ANAstezi]

Добрый день! у нас камеральная проверка по налогу на прибыль. у нас переплата авансовыми платежами, причем с 2010 года тянется. налоговая не согласна с тем что я ставлю к уменьшению в строке 210 -230, ведь там я ставлю суммы которые я перечислила в бюджет, правильно?! + переплата за 2010 год, меня инспектор убеждает что не надо засчитывать переплату за прошлый год, и просит уменьшить на эту сумму, мол она на вашем лицевом счете зачтется, а в декларации этого ставить не нужно, соответственно переплата становится меньше.я не могу никак понять почему.помогите пожалуйста!

[Тоня]

ведь там я ставлю суммы которые я перечислила в бюджет, правильно?!

Нет, в листе 02 фактическая уплата не отражается, только начисление. За какой отчетный период камералят?

[Полина027]

в декларации Вы должны указать суммы налога к начислению, которые причитались бы бюджету если бы у Вас не было переплат.

а в совокупности с данными о начислениях и переплатах на лицевом счете (или карточке, как там у них) вы получите общую картину состояния взаиморасчетов с бюджетом. в декларации это состояние взаиморасчетов никак не отражается.

[ANAstezi]

камералка у нас за 9 месяц.т.е. я в декларации отображаю сумму к уплате за 9 месяцев и в строке 210-230 листа 02 ставлю ту же самую сумму что и начислена

[Тоня]

Ежемесячные авансы платите? Или только ежеквартальные?

[ANAstezi]

ежемесячные платили, в итоге образовалась переплата, и вот в этих строках 210-230 я проставила переплату 2010 + все перечисленное за 2011 год

[Тоня]

Для проверки стр.210=стр.180+стр.290 полугодовой декларации. Переплату вы нигде не отражаете.