09 счет, закрытие

[ZloiBuhgalter]

Я вам ничего не могу здесь подсказать. У нас месяц закрывали "руками", налог считала замглавбуха в EXCEL и общими проводками рисовала 09,77,99 и 68ые счета. Всё.

[Январь]

Все начисления (налог на прибыль, ОНА, и проч.) сначала через 68.4.2, потом сальдо с 68.4.2 распределяется по бюджетам на 68.4.1 (вручную)
68.4.2 на конец периода остатка иметь не должен, а 68.4.1 должен отражать реальное состояние расчетов с бюджетом.

[Винокурова Юлия]

я понимаю, но при убытке сальдо как проверить то?сальдо висит дебетовое, его там быть не должно если убыток

[Винокурова Юлия]

может правда вручную закрыть

[ZloiBuhgalter]

сальдо висит дебетовое, его там быть не должно если убыток

C чего-это вы взяли?

Если УБЫТОК, то значит вы переплатили налог. (Очень просто: I-III кварталы - прибыль, и вы платите авансовые платежи по налогу на прибыль... Дальше разъяснять?)

[ZloiBuhgalter]

Вот это почитайте
www.buh.ru/document-494

[Винокурова Юлия]

C чего-это вы взяли?

Если УБЫТОК, то значит вы переплатили налог. (Очень просто: I-III кварталы - прибыль, и вы платите авансовые платежи по налогу на прибыль... Дальше разъяснять?)

я брала в учет что оплат нет, 68.4.1 пусто