 |
Корректировка 3кв. 2011 года в 2012 году
Здравствуйте коллеги!
Вопрос:
Поставщик оказал услугу в августе 2011 г. на 2820, 00 руб.
Мы приняли ее ошибочно в августе 2011 г. на 3000,00 руб.
Как скорректировать разницу в 180,00 руб, излишне учтенную нами?
Мы на ОСНО.
Есть предположение:
на осн. ст. 54 НК, можем скорректировать текущим периодом данное расхождение, поскольку последнее привел к увеличению налоговой базы и по НП и по НДС.
правильное ли предположение?
Заранее спасибо, кто после обеда в пятницу готов ответить)!
Дебет слева, кредит справа, дебет слева, кредит справа. . .над запомнить. . . :-)
Наоборот - к уменьшению.привел к увеличению налоговой базы
Best regards, Михаил
то есть у нас нет вариантов, как только корректировать прошлый период?Сообщение от mvf
Последний раз редактировалось Klerk-agent; 17.02.2012 в 15:47.
Дебет слева, кредит справа, дебет слева, кредит справа. . .над запомнить. . . :-)
ст. 54 не дает вам права исправлять в текущем налоговом периоде. Исправлять в любом случаи за 3 кв.
если бы мы приняли 2500? вместо 2820?
320 руб. нельзя было бы корректирвать на основании ст. 54?
Дебет слева, кредит справа, дебет слева, кредит справа. . .над запомнить. . . :-)
услуга с НДС?
1.напиши текст вопроса...прочти вопрос...
2.сам понял о чем хотел спросить?тогда жми на кнопку...
да
Последний раз редактировалось Klerk-agent; 17.02.2012 в 15:53.
Дебет слева, кредит справа, дебет слева, кредит справа. . .над запомнить. . . :-)
1.напиши текст вопроса...прочти вопрос...
2.сам понял о чем хотел спросить?тогда жми на кнопку...
то есть как следствие - это оплатить налог с сумы восстановленой НБ? и подать уточненки? и все из-за копеечного дела?
п.с. - я на осно работаю совсем недавно. вся бухгалтерия для меня началась с УСН! поэтому не обессутьте!
Дебет слева, кредит справа, дебет слева, кредит справа. . .над запомнить. . . :-)
Так можно.
Необессутим!не обессутьте!
Ленивая?и все из-за копеечного дела?
Best regards, Михаил
Кто ленивая???
Я - мужчина!да ладно, я добрый
Последний раз редактировалось Klerk-agent; 17.02.2012 в 16:19.
Дебет слева, кредит справа, дебет слева, кредит справа. . .над запомнить. . . :-)
Кто ленивая?Я тоже ленивый. Из-за такой суммы даже не стал бы шевелиться...
Best regards, Михаил
Klerk-agent, мне вот тоже придется уточняться из-за 76 руб.НДС...тоже неохота....
1.напиши текст вопроса...прочти вопрос...
2.сам понял о чем хотел спросить?тогда жми на кнопку...
хотя бы ввели "зеленую" зону для ошибок по суммам и кратности их соверешения.
скажем в квартал максимум ошибиться можно на общую сумму - Хруб.;
количество ошибок в квартал - У фактов.
несоизмеримы издержки по времени с номинальной "ценой" вопроса, за которую государство готово отвлекать бухгалтерию.
Дебет слева, кредит справа, дебет слева, кредит справа. . .над запомнить. . . :-)
Доброе утро, подскажите пожалуйста - непроведение отгрузки (документы пришли позже) - является ли основанием что бы принять эти документы текущим периодом?
непроведенные накладные - привели к увеличению базы по налогам, следовательно их можно принять текущим периодом?
Дебет слева, кредит справа, дебет слева, кредит справа. . .над запомнить. . . :-)
и вот еще непонятка какая! - если к примеру отгрузка была на сумму 1696,05 руб., а мы ее учли по ошибке на сумму 1696,90 руб. - 0,85 руб. разница.
то есть 0.85 мы не учли в расходах, а также с нее НДС к вычету не взяли.
как, руководствуясь п. 1 ст. 54 НК принять эту сумму к расходам в текущем периоде? указывать реквизиты первичного документа, который мы провели на сумму 1696,05 руб???
или как-то отдельной накладной по акту сверки например??? или бухгалтерской справкой?
Дебет слева, кредит справа, дебет слева, кредит справа. . .над запомнить. . . :-)
mvf, подскажи пожалуйста по последним моим 2м вопросам?
Дебет слева, кредит справа, дебет слева, кредит справа. . .над запомнить. . . :-)
Ты из-за рубля бумаги переделать хочешь?
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
