Возможна ли проводка?

[=SER=]

Добрый День!
Помогите пожалуйста начинающему бухгалтеру...
После начисления заработной платы и налогов и оформления кассового выбытия, оборотно-сальдовая ведомость имеет следующий вид?


Проводки делал такие:
Дебет Кредит Сумма

Операция 001 ЗИК
1.401.01 1.302.01 126,601.99

1.302.01 1.303.01 14,977.00

1.302.01 1.304.03 981.35

1.401.01 1.303.02 3,671.46

1.401.01 1.303.10 22,555.38

1.401.01 1.303.11 2,765.02

1.401.01 1.303.07 1,392.62

1.401.01 1.303.08 2,532.04

1.401.01 1.303.06 253.20

Кассовое выбытие 0000000001 14,977.00
1.303.01 1.304.05 14,977.00

Кассовое выбытие 0000000002 981.35
1.304.03 1.304.05 981.35

Операция 001 ВП 110,643.64
1.302.01 1.304.03 110,643.64

1.304.03 1.304.05 110,643.64

Кассовое выбытие 0000000003 3,672.00
1.303.02 1.304.05 3,672.00

Кассовое выбытие 0000000004 254.00
1.303.06 1.304.05 254.00

Кассовое выбытие 0000000005 1,393.00
1.303.07 1.304.05 1,393.00

Кассовое выбытие 0000000006 2,532.00
1.303.08 1.304.05 2,532.00

Кассовое выбытие 0000000007 22,556.00
1.303.10 1.304.05 22,556.00

Кассовое выбытие 0000000008 2,765.00
1.303.11 1.304.05 2,765.00


Мне кажется что чего то все же не хватает...
Помогите пожалуйста... Что у меня не так

Существует ли в природе проводка
Дт 304.05 Кр 401.01?

[VLDMR]

Непонятны проводки с 303.08 - взносы в ТФОМС разве еще живы?
А в остальном - что вам не нравится? Копейки?
Здесь уже обсуждалась проблема с этими копейками...

Существует ли в природе проводка
Дт 304.05 Кр 401.01?

проводка- она не "в природе существует". Проводка - суть отражение хозяйственной операции. Какую хозяйственную операцию вы хотите отразить этой проводкой?

[=SER=]

VLDMR, Спасибо Вам огромное за то что откликнулись!
это за 2011 год база...
там они были...)

Меня смущает то что по счету 304.05 образовалось сальдо на конец периода 159 773,99
Это правильно?

[=SER=]

Честно сказать я не знаю что означает проводка в хоз операции
Дт 304.05 Кр 401.01?
Свел в самолетиках в ркчную все суммы...
Просто если такую проводку ставить то эта сумма закрывается...
вот я и спрашиваю... что она означает

[Plesen~]

Меня смущает то что по счету 304.05 образовалось сальдо на конец периода 159 773,99

Честно сказать я не знаю что означает проводка в хоз операции
Дт 304.05 Кр 401.01?

Просто если такую проводку ставить то эта сумма закрывается...

а зачем делаете? и почему именно такую?

вот я и спрашиваю... что она означает

что учета вы не знаете, и вам лень посмотреть в инструкцию

[=SER=]

хочу разобраться и понять...
В реале спросить не у кого...
от инструкции уже голова пухнет запутался я...
поэтому и обратился за помощью на форум.

[VLDMR]

В инструкции прописаны регламентные операции закрытия года.
Там сказано, какие счета закрываются. Приведены проводки/корреспонденции. В том числе и по закрытию счета 304.05.
Таким образом, Вы правильно "почувствовали", что по итогам года 304.05 нужно закрыть.
Но дальше, вместо того, чтобы гадать с проводками, просто загляните в инструкцию. Она есть здесь же, на клерке, воспользуйтесь поиском. Пересказывать ее вам никто не будет, потому что это не заковыристый вопрос, требующий обсуждения, это просто элементарно необходимо прочитать основополагающий нормативный документ по бухгалтерскому учету в бюджете.

ps: Кроме 304.05, "закрываются" еще ряд счетов. (210.02, 401.01)

[VLDMR]

Ну а по поводу копеек на остатке - некоторые предпочитают начислять в целых рублях, другие предпочитают платить в копейках ровно столько, как и начислено в копейках, потому что не у всех ГРБС "желают" видеть эти копейки по итогам года в балансе. А некоторые так и показывают эти копейки в балансе...
Тут было как-то обсуждение на эту тему копеек...