Камеральная. НДС к возмещению.

[Людаглавбух]

Здравствуйте. Посоветуйте, как быть в такой ситуации:.....ООО, ОСНО, автозапчасти. Во втором квартале выставлен счет на предоплату покупателю, на основании счета получена предоплата пару дней спустя, выставлен счет-фактура на аванс по товару указанному в счете. 3-Квартал, отгружаем по предоплате. Покупатель отказывается от заказанного товара и просит другой. Отгружаем, все довольны. При камеральной проверке требование о пояснениях. Не правомерно принимаем вычет при отгрузке по ранее полученному авансу на товар, который не поименован так же, как в счет-фактуре на аванс...Многие клиенты заранее даже не знают, что будут брать спустя пару месяцев, но предоплату переводят....в результате такая неразбериха...Я уже молчу о том, что товар заказывают по одному наименованию, а приходит совсем по другому, каждый поставщик по-своему ту или иную запчасть называет...

[degna]

может письмо взять от покупателя, что просит зачесть данный аванс в счет оплаты другого товара

[degna]

у менеджера может оно и есть

[Людаглавбух]

Нет у них данных писем....им это было ни к чему. Получается, чтобы отпустить товар покупателю, нам надо с него письмо запросить об отказе, а если у меня почти все такие покупатели(((. Неужели законодательно ничем не регулируется данный вопрос. От продавца, в этом случае, все покупатели разбегутся..

[Аноним-Ё]

а если в счете товар и с 10%, и с 18%, и с 0%? Оплачивая такой счет о чем думает бухгалтер допустим на УСН. Ей все равно, а у вас исчисление аванса по максимальной ставке (так считает ФНС). Чтобы у вас проблем не было проще выставлять счета не с наименованием товара, а просто товар (запчасти)+НДС=ИТОГО. Или так, предварительная оплата за товар

[Людаглавбух]

Понимаю, налорги посоветовали сделать, в счет-фактуре на аванс "автозапчасти" + ТОРГ-12 с наименованием "автозапчасти"....думаете покупатель согласится?

[БухДмитриевна]

Понимаю, налорги посоветовали сделать, в счет-фактуре на аванс "автозапчасти" + ТОРГ-12 с наименованием "автозапчасти"....думаете покупатель согласится?

Ну ТОРГ-12 к счет-фактуре на аванс не выписывается. Правильно?
А поскольку Вы сказали, что счет на предоплату у вас чаще всего не совпадает с фактически отгруженными товарами, то какая разница что будет там написано. НК допускает, что если к договору нет спецификации с наименованием номенклатуры, то в счет-фактуре на аванс можно указать обобщенное наименование товаров. Поэтому в счете на предоплату можно указать конкретные запчасти, а в счет-фактуре обобщенно "запчасти".

[СНА]

Я в счетах-фактурах на аванс пишу "Предоплата по договору №_- от___ за товар" Возникал такой вопрос уже, проименовать, за что конкретно предоплата в нашем случае не реально.

[Людаглавбух]

Я в счетах-фактурах на аванс пишу "Предоплата по договору №_- от___ за товар" Возникал такой вопрос уже, проименовать, за что конкретно предоплата в нашем случае не реально.

Вполне согласна. Но тогда такой вопрос, на который камеральщики ответить не могли. Значит если в счет-фактуре на аванс указан товар, то и продажа товара должна быть одноименная в счет-фактуре на реализацию. Далее Если в счет-фактуре на аванс указана "Предоплата по договору", то в счет-фактуре на реализацию может стоять товар. По сути, ни первая ситуация, ни вторая - нет совпадения по счетам-фактурам. Так какая тогда разница?

[degna]

Нет у них данных писем....им это было ни к чему

а вот и есть, на этом основании вы и зачли аванс и ндс предъявили,а про письмо забрать у менеджера забыли

[Людаглавбух]

а вот и есть, на этом основании вы и зачли аванс и ндс предъявили,а про письмо забрать у менеджера забыли

Спасибо за подсказку. Но как же дальше-то? Таких клиентов почти каждый первый....а их тысячи...

[degna]

как то бы с договором связать, вряд ли в договоре написано что только конкретный счет

[NastasiaD]

Вполне согласна. Но тогда такой вопрос, на который камеральщики ответить не могли. Значит если в счет-фактуре на аванс указан товар, то и продажа товара должна быть одноименная в счет-фактуре на реализацию. Далее Если в счет-фактуре на аванс указана "Предоплата по договору", то в счет-фактуре на реализацию может стоять товар. По сути, ни первая ситуация, ни вторая - нет совпадения по счетам-фактурам. Так какая тогда разница?

Людаглавбух, так как вы в итоге выкрутились?

[Людаглавбух]

Людаглавбух, так как вы в итоге выкрутились?

Отписались пояснениями (с моей точки зрения совершенно не адекватным), что при продаже покупателю, данного товара, по полученной предоплате, на складе не оказалось, с согласия покупателя данный товар был заменен на аналогичный и прописала наименование проданного товара. Вопрос снят, возместили 100%.

[NastasiaD]

Взяла на заметочку Спасибо

[autobuh]

Понимаю, налорги посоветовали сделать, в счет-фактуре на аванс "автозапчасти" + ТОРГ-12 с наименованием "автозапчасти"....думаете покупатель согласится?

Так а что налоговая всё же сказала про вариант "Предварительная оплата за автозапчасти" ?
Вы предлагали такой вариант ?

[Людаглавбух]

Так а что налоговая всё же сказала про вариант "Предварительная оплата за автозапчасти" ?
Вы предлагали такой вариант ?

Конечно предлагала, сказали, что слово "предоплата" указывать нельзя, и их не устроило в авансовой счет/фактуре просто "автозапчасти", потребовали аналитику....я спорить не стала, если честно, просто устала.