остатки по счетам. как перенести при переходе с УСН (6%) на ОСНО

[cool-girl]

Всем добрый вечер!
очень нужна помощь!!!
Организация 6 лет существовала на УСН "Доходы", с 01.01.12 перешли на ОСНО. Какие остатки по счетам оборотки нужно переносить и как? т.к. налог только с доходов уплачивался, то на расходы предыдущий бухгалтер подзабил, многое не проведено. Висит дебиторка по сч.60 , 26, 90 не закрыты, основных средств нет, материалов совсем мало и все списано. Помогите, пожалуйста, что делать со всем этим добром? как перейти на ОСНО?? нужно ли восстанавливать учет? и за какой период?

[Над.К]

cool-girl, надо все остатки по счетам выводить. Инвернтаризацию проводить на 1 января

[cool-girl]

т.е. все-таки нужно восстанавливать весь учет? проводить документы которые не проведены?

[Над.К]

Либо проводить все документы, либо инвентаризацию активов и пассивов проводить и выводить остатки по счетам
А как иначе Вы будете вести бухучет, если у Вас нет остатков на 1 января?

[cool-girl]

все понятно(( спасибо большое!

[cool-girl]

подскажите, пожалуйста, нужно ли переносить остатки по 90,91,99 счету при переходе с УСН "Доходы" на ОСНО? и нужно ли инвентаризировать неучтенную мебель и ставить на баланс без стоимости? никак не соображу что с ними делать?! (((((

[Над.К]

cool-girl, какие остатки? По этим счетам после реформации баланса никаких остатков быть не должно

[cool-girl]

т.е. по итогам проведенной инвентаризации нужно будет все это закрыть?!
а что делать с мебелью, компьютерами, которые не были приняты к учету? ставить на баланс? ведь не известно когда были куплены и по какой цене.

[Над.К]

т.е. по итогам проведенной инвентаризации нужно будет все это закрыть?!

Ну конечно, а как же?
Что делать с мебелью, решайте сами. Она же кому-то принадлежит, надо бы собственника спросить