Расчеты с сотрудниками

[Tereza]

Подскажите, такая ситуация.У нашей сотрудницы есть мобильный телефон корпоративный(имеет право).Она поехала в отпуск за границу и оттуда наговорила на крупную сумму(роуминг) по личным делам. Когда приехала в Москву, при получении счета на оплату, никому ничего не сказав, она пошла в Билайн и оплатила весь роуминг,а после принесла в бухгалтерию этот счет и чек о частичной его оплате.Я оставшуюся сумму доплатила по счету, а теперь какие проводки сделать?
На данный момент у меня проводки
Дт 60 Кт 51- 10000=оплачено организацией
Дт 60 Кт 73- 20000= оплачено сотрудницей в кассу Билайн
Дт 26 Кт 60-25424= зачет на расходы
Дт 19 Кт 60-4576= НДС
Дт 68 Кт 19-4576= НДС к вычету
При этом у меня остался незакрытым счет 73. Что мне с этим делать и что не так сделано, как закрыть счет 73?

[Ярослав]

Подскажите, такая ситуация.У нашей сотрудницы есть мобильный телефон корпоративный(имеет право).Она поехала в отпуск за границу и оттуда наговорила на крупную сумму(роуминг) по личным делам. Когда приехала в Москву, при получении счета на оплату, никому ничего не сказав, она пошла в Билайн и оплатила весь роуминг,а после принесла в бухгалтерию этот счет и чек о частичной его оплате.Я оставшуюся сумму доплатила по счету, а теперь какие проводки сделать?
На данный момент у меня проводки
Дт 60 Кт 51- 10000=оплачено организацией
Дт 60 Кт 73- 20000= оплачено сотрудницей в кассу Билайн
Дт 26 Кт 60-25424= зачет на расходы
Дт 19 Кт 60-4576= НДС
Дт 68 Кт 19-4576= НДС к вычету
При этом у меня остался незакрытым счет 73. Что мне с этим делать и что не так сделано, как закрыть счет 73?

А вы в расходы и на 19 счет отнесите только часть организации. А стоимость личных разговоров - в Д 73.