НДС от продажи ОС в налоговом учете

[Аноним]

Всем добрый день!
Помогите, пожалуйста с таким вопросом: продали ОС с прибылью,
проводки Д-т 62 К-т 91.1 100 000 руб.,
начислен сверху НДС Д-т 91.2 К-т 68.2 18 000 руб.
Вопрос - НДС от продажи ОС (18 тыс.) в налоговом учете мы можем принять в расходы или нет?

[jul-2000]

проводки Д-т 62 К-т 91.1 100 000 руб.,
начислен сверху НДС Д-т 91.2 К-т 68.2 18 000 руб.

По договору покупатель сколько вам заплатить должен?

[Аноним]

Основное средство продано за 118 000 руб. (в том числе НДС)

[jul-2000]

О каком тогда

в налоговом учете мы можем принять в расходы или нет?

идет речь? Вы этот НДС начисляете к уплате в бюджет. К НК, расходам и налогу на прибыль это отношения не имеет.

[ZloiBuhgalter]

В данном случае, прибыль 100000.

[Аноним]

Спасибо за Ваши ответы! Подведу итог: у меня получится разница в бухгалтерском учете 18000 руб. это внереализационные расходы, в налоговом учете - не принимаемые.

[ZloiBuhgalter]

в налоговом учете - не принимаемые.

Фигня получается. У тебя вопрос про учёт или про 1С?

[Аноним]

Фигня получается. У тебя вопрос про учёт или про 1С?

про учет...

[ZloiBuhgalter]

Ну никоим образом НДС к НАЛОГОВОМУ учёту в данном случае не имеет отношения.

[ZloiBuhgalter]

Сумма в проводках не верна.. Раз за 118000 продаёте, то и с покупателем расчёты должны быть на ЭТУ сумму.

[Аноним]

Сумма в проводках не верна.. Раз за 118000 продаёте, то и с покупателем расчёты должны быть на ЭТУ сумму.

да, да, Вы правы. Проводки у меня в 1С правильные, это я здесь опечаталась в сумме
Д-т 62 К-т 91.1 118000руб.

[ZloiBuhgalter]

Проводки у меня в 1С правильные,

Ещё раз, ведение учёта не зависит от программы.

И так, вопрос-таки по 1С , получается, что-то типа: "Почему программа относит НДС с продажи ОС к не принимаемым?"
(По смыслу, всей ветки обсуждения).


А если вопрос по 1С, то не в этот раздел форума.

Вкратце совет, проверьте ПРАВИЛЬНОСТЬ заполнения субконто на 91 счёте. (Заполнено должно быть не только само субконто, но и его соответствие в налоговом учёте (см. справочник "прочие расходы"). Они никак не могут быть "внереализационными")