 |
помогите, плиз, разобраться с НДФЛ уплаченный, исчисленный и удержаный для формы 2-ндфл.
имеем (пример, для простоты) вычеты ндфл (месяц\сумма):- 01\250, 02\-150. 03\-50, 04\200, 05\250, 06\100, 07\-100, с 08 по 12 без оплаты.
такая проверка праильно?
1. исчисленный=250+(-150)+(-50)+200+250+100+(-100)=500
2. удержанный=250+200+250+100-100=700
3 уплаченный=250+ 200+250+100=800
4. излишне удержанный=700-500=200
Спасибо!
зы ндфл 13%, с нарастающим итогом.
250,150,50 - это вычеты? откуда такие суммы?
Для нас главное - подвести итоги... Пока итоги не подвели нас. ©
Всё неправильно. НДФЛ считается каждый месяц нарастающим итогом за год с учётом пределов доходов для вычетов, даже если доходов не было. Где сами доходы? Удерживается НДФЛ при выплате зарплаты с учётом ранее удержанного НДФЛ.
это суммы НДФЛ исчисленные с нарастающим итогом, минус это когда в этом месяце вычеты больше, чем начислено зп, опять же с учетом нарастающего итога.Сообщение от ZZZhanna
так и считалось. считается каждый месяц с нарастающим итогом, если в каком то месяце дохода нет, то вычеты переходят на следующий и так далее, приведены суммы ндфл, а не вычеты, уже с учетом нарастающего итога. тобишь посчитали за январь (зп янвырь-вычеты)*13%=ндфл январь, ндфл февраль= (зп янв + зп февраль (в нашем примере 0руб)- вычет янв -вычет фев ))13%-ндфл янв (уплаченный в январе), за фев получился минус, ндфл не платим, но этот минус пойдет в март. ну и так далее.
Спасибо!
А где исчисленный НДФЛ за 08-12 месяцы? Вы же оставались его налоговым агентом? Тогда к возврату должно быть поболее. И в апреле 200р. удерживать были не должны (или не считать в исчисленном НДФЛ отрицательный за 02-03). Для исчисленного Вы просто посчитайте, сколько НДФЛ по году приходится со всех доходов за минусом вычетов за месяцы, когда они положены.
Пожалуйста подскажите.Сейчас заполняя 2-НДФЛ обнаружила, что 1С не учла вычет у нового сотрудника за февраль , март. За два месяца 104 рубля накопилось . Как исправить? (В декабрьской ведомости исправить еще могу)
за апрель ндфл 200 с учетом отрицательных за фев и март, все цифры приведены с учетом нарастающего итога, а за 08-12 вычеты не учитывал вообще т.к без оплаты, если их учесть, то ндфл вообще не будет, тк с 08 по 12 без оплаты и вычеты за год перекроют доход, зп год -вычеты год < 0 ндфл=0. заначит весь ндфл получается излишне уплаченным?
1C какая? В смысле конфигурация. Она сама вычеты учитывает без Вашего участия?
Как Вы себе представляете удержание в -100 рублей? Просто так залезть в казну и вернуть сотруднику?
Перекрыть они не смогут, они могут быть применены только в пределах дохода за год, тогда, действительно, НДФЛ исчисленный =0. Однако, ещё раз: Вы с 08 по 12 оставались налоговым агентом? Почему не было выплат? Не брал ли сотрудник справку 2-НДФЛ, чтобы подать заявление на вычеты в другом месте? Если всё нормально, то у Вас излишне удержанный НДФЛ 800 р. (-100 р. удержать нельзя) и Вы должны были ещё в январе известить об этом сотрудника, чтобы он написал заявление на возврат излишне удержанного налога.
В том то и дело, у меня все вычеты были проставлены, а программа не сосчитала. В августе еще у двух сотрудников такая же фигня была и в сентябре я исправила, а тут не заметила.
1. Как Вы себе представляете удержание в -100 рублей? если вы об этом- "удержанный=250+200+250+100-100=700", то так 1с выдает, что меня и напрягло, в смысле она 700 выдало, а это уже я домыслил -100, как переплату за последний месяц. когда исчисленный ндфл за месяц отрицательный, то ничего не платим и этот минус идет в следующий месяц, как уменьшение.
2. Однако, ещё раз: Вы с 08 по 12 оставались налоговым агентом? -Да
3. Почему не было выплат? -сотрубник был в отпуске без оплаты
4. Не брал ли сотрудник справку 2-НДФЛ, чтобы подать заявление на вычеты в другом месте? -Нет
5. Если всё нормально, то у Вас излишне удержанный НДФЛ 800 р. -я вот тоже к это склоняюсь, наверно надо ндфл на декабрь пересчитывать?
6. и Вы должны были ещё в январе известить об этом сотрудника, чтобы он написал заявление на возврат излишне удержанного налога. -Известил, но не на 800р, только на 100, вроде как в 2012году их можно зачесть?
Спасибо!
Так, м.б., у сотрудников уже предел был превышен?
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
Ответить с цитированием