Кредиторка и дебиторка

[Аноним]

Добры день!

Помогите привести в порядок счета 60, 621, 622. Много всего прочитала, но до конца так и не разобралась.

1. Если задолженность висит с 2006, 2007гг. можно ее безболезненно списать в 2011 году или оставить все как есть и пусть пожизненно болтается, ведь это надо было сделать раньше.

2. Проводки по списанию:

кредиторка Д-т 912 К-т 621, 60 сумма с НДС
дебиторка Д-т 60, 622 К-т 911 сумма с НДС

и что делать со счетом 76 "НДС с авансов"


3. Если не сходится сальдо на начало года по акту сверки. Что делать в этом случае?

[ZZZhanna]

1. В БУ списать сейчас, в НУ - подать уточненки за тот период, когда нужно было списать, если налог получается к доплате. А актов сверки за последние годы не было?

3. С каким-то конкретным контрагентом? Выверять, начиная с предыдущих лет.

[Аноним]

1. Дело в том, что у предыдущего бухгалтера полный бардак в документах, может и были акты сверки. А если это кредиторская задолженность, тоже надо подавать уточненку?
3. Несколько таких контрагентов. С одним нет возможности сделать за ранний период, они не хотят, буду конечно пытаться. У другого эта разница идет несколько лет, бухгалтер закрывала глаза.
2. А по поводу проводок?

[jul-2000]

может и были акты сверки.

Сначала нужно сделать все возможные сверки с контрагентами, а от этого уже "танцевать".

[ZZZhanna]

А если это кредиторская задолженность, тоже надо подавать уточненку?

Как раз если кредиторка, то и надо, т.к. именно она станет налогооблагаемым доходом.

3. Несколько таких контрагентов. С одним нет возможности сделать за ранний период, они не хотят, буду конечно пытаться. У другого эта разница идет несколько лет, бухгалтер закрывала глаза.

В особо тяжелых случаях я выравниваю на основании акта сверки, если, конечно, в связи с этим не придется заплатить кредитору парочку лишних миллионов.

2. А по поводу проводок?

проводки правильные.