Здравствуйте!
1С Бухгалтерия 8.2.
Сотруднику начислено единовременное пособие при рождении ребенка. Начисление проводится через документ "начисление зарплаты". НДФЛ пособие не облагается. Вопрос
1. Нужно ли ставить код дохода НДФЛ в " виды начислений организации". Если да, то какой код, т.к. мной не найден в списке предлагаемых.
2. Если не ставить совсем никакой код дохода, то эта сумма не попадает ни в регистр налогового учета по НДФЛ, ни в справку 2-НДФЛ. Это так и должно быть?
Кода НДФЛ у пособий нет.
И в справку они не попадают
спасибо!
Еще вопрос: выплачена мат.помощь при рожд.ребенка 50т.р. Начисление проводится через документ "начисление зарплаты" Код НДФЛ ставлю 2762. в справку 2НДФЛ попадает и ставит вычет 50т.р. Просто интересно получается, мат.помощь попадает в справку, хотя эта сумма НДФЛ не облагается, а пособие нет. Я так понимаю, что так и должно быть?
Пособие - это не доход. У него нет кода дохода!
А вот материальная помощь - это другой разговор.
Что-то не припомню материальную помощь с вычетом 50 т.р.!
По-моему мнению только 4 т.р. не облагается, со всего остального 13%.
Хотя может тут есть какие исключения - не знаю.....
Добрый день, вопрос по теме, только другое пособие.
1С: Предприятие7.7 УСН ред. 1.3 (7.70.193)
Начисляю пособие по уходу за ребенком до 1,5 лет ручной проводкой Д 69.31 (субконто Расходы по страхованию) К70 (субконто Сотрудник, есть вторая субконтная строка, но об этом ниже)
Изначально была попытка провести через Начисление Зарплаты - но когда программа выдала сообщение, что зарплата уже начислена, дальше я не пошла )
Расчетная ведомость за январь и февраль 12 года выдала правильный расчет по НДФЛ.
А за март - посчитала пособие как доход и соответственно, выдала бОльший НДФЛ.
Что не так? Ведь проводки повторяют себя из месяц в месяц.
В попытках разобраться нашла этот топик, поняла, что где-то указала код дохода для НДФЛ - стала искать, да, именно та, вторая субконтная строка в проводке Д 69.31 К70 предлагает мне выбрать вид начисления (как, кстати, и в документе Начисление зарплаты) - изначально в списке есть только ЗП - но если открыть весь список, там можно найти пособие по временной нетрудоспособности. Как я понимаю, это к моему пособию не имеет отношения, значит, выбрать я его не могу (а оно у меня выбрано и в январе, и в феврале, и в марте)
Ок, удалила это субконто из проводки за март. Перепровела документы начисления ЗП и Закрытие месяца за март.
Но все равно за март НДФЛ увеличен за счет начисленного пособия.
То есть получается, что в моей проводке неважно, выбрано ли второе субконто или нет , раз за январь и февраль программа посчитала НДФЛ верно, а за март нет.
Что не так, помогите, пожалуйста!
Заранее спасибо за ответ!
ПС сорри за сумбур, пыталась писать подробней.
Попробуйте поэкспериментировать со счетом ДФЛ.
Принцип использования счета ДФЛ:
Совокупный доход сотрудника, определяется автоматически при проведении документа "Начисление зарплаты" по данным аналитического учета на счете ДФЛ "Доходы физических лиц". В течение года доходы сотрудников, отражаются на счете ДФЛ:
- при проведении документов "Закрытие месяца" с установленным флажком "Начислять налоги с фонда оплаты труда";
- при помощи операций, введенных вручную.
Оборот по счету ДФЛ, сформированный при проведении документа "Закрытие месяца", отражает доходы, начисленные за соответствующий месяц и учитываемые на счете 70 "Расчеты с персоналом по оплате труда". При помощи данной операции оборот по счету 70 включается в налоговую базу. Таким образом, для того чтобы доходы, начисленные в текущем месяце, были учтены при расчете НДФЛ в следующих месяцах, текущий месяц следует закрыть: ввести документ "Закрытие месяца" с установленным флажком "Начислять налоги с фонда оплаты труда". Оборот по счету ДФЛ, сформированный вручную, также включается в налоговую базу и отражает доходы, не учитываемые на счете 70, но облагаемые НДФЛ (например, сверхнормативные расходы на командировки, материальную выгоду и т. п.). При определении налоговой базы также учитывается, что документ "Начисление зарплаты" проводится в тот момент, когда документ "Закрытие месяца" за текущий месяц еще не введен.
Следовательно, начисления текущего месяца, отраженные на счете 70, еще не отражены на счете ДФЛ. Чтобы учесть эти начисления в налоговой базе, совокупный доход сотрудника определяется как сумма оборотов:
- по счету ДФЛ с начала года по документу "Начисление зарплаты";
- по счету 70 за тот месяц, за который начисляется доход.
Т.е. после закрытия месяца, в котором было начисление пособия, нужно уменьшить счет ДФЛ на сумму пособия.
Спасибо за ответ, но извините пожалуйста, не совсем Вас поняла (Сообщение от Автобухгалтер
Попробовала заново провести документы в правильной последовательности, Закрытие месяца в конце всех операций.
А как уменьшить счет ДФЛ я не поняла (
Ручной проводкой? какой?
И все равно неясно - почему за январь-февраль все верно, а за март косяк (
В каком месяце было начисление до 1.5 ?
В январе, феврале, марте, и так далее будет продолжаться до достижения возраста 1,5 лет.
Проблема с начислением НДФЛ на пособие возникла в марте - точнее за март.
Странно.
Если бы не хватало проводки по счету ДФЛ, то уже в феврале неправильно бы был расчет НДФЛ.
Да-да, поэтому и прошу помощи коллективного разума....
Можно посоветовать НА КОПИИ РАБОЧЕЙ БАЗЫ попробовать сделать следущее и посмотреть результат.
1. Отменить проведение всех документов закрытия месяца с начала года, где стоит флажок расчет налогов с фот.
2. Провести эти документы последовательно с начала года.
Funny, для чего эти извращения с ручными проводками?
Идите дальше, не бойтесь.
Да я бы не против....Попробовала, НО:Funny, для чего эти извращения с ручными проводками?
Идите дальше, не бойтесь.
Через документ Начисление Зарплаты предлагается выбрать Вид начисления - в общем спиские есть только Пособие по временной нетрудоспособности. Добавить в общий список свое не дает.
А если выбрать Пособие по временной нетрудоспособности, на него начисляется НДФЛ.
Сейчас попробовала завершить данную операцию, после проведения в отчете об операции сообщение о начислении дохода, о вычетах, об НДФЛ, и тыды.
То есть все равно считает НДФЛ.
Из этого я сделала вывод, что в данном случае я не могу воспользоваться документом Начисление зарплаты.
Попробую, спасибо.
Можете.
Можно там добавить. Справочник-виды начислений. Доход с кодом 0000
А слона-то я и не приметил )))
Спасибо огромное за совет - действительно, добавила с нулевым кодом, не облагаемый НДФЛ. То есть через Начисление Зарплаты все получилось - наверное так удобней проводить )
Перепровела Закрытие месяца, сформировала Расчетную ведомость и.... вернулась к своим баранам - опять НДФЛ посчитан на увеличенный за счет пособия доход. Какой-то замкнутый круг (
У меня такая же проблема. Как в 1С 8.2 Бухгалтерия предприятия провести начисление пособия до 1,5 лет?
Попробуйте очистить регистр учета НДФЛ по этому сотруднику (тот, кот. вместо 1-НДФЛ), сохранить ее, потом снова заполнить. Похоже, дело в том, что она (программа) запомнила облагаемый доход и считает теперь НДФЛ с него.
Аналогично семерке, только даже немного лучше.
1. Справочник Отражение зарплаты в учете. Заводим проводку.
2. Справочник Основные начисления. Заводим вид оплаты. Можно для всех пособий один (естественно, кроме б/л).
3. Документ Ввод сведений о плановых начислениях работников организаций. Выбираем сотрудника, вид начисления из п.2, действие - начать и дата.
Да, то, что он заполнил, я поняла. Как его заставить забыть
Спасибо. Получилось только после того как нажала - заполнить по плановым начислениям. Пробовала просто перевыбрать - не помогало. Теперь всё отлично
Последний раз редактировалось Аленка бухгалтер; 05.06.2012 в 13:39.
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
Ответить с цитированием