 |
Помогите в следующей ситуации.
Как правильно отразить алгоритм по подтверждению экспорта.
В июле был экспорт в Казахстан. В 4 кв. мы должны были подтвердить эскп.выручку и предоставить документы в налоговую. Документы пришли с опозданием.Что мне необходимо сделать в первую очередь? Насколько я понимаю необходимо подать уточненку за 3 кв. и начислить НДС к уплате, а уже в 1 кв 2012 года предоставить документы в налоговую и заявить НДС к вычету?
Точная дата?В июле
Дата поступления валютной выручки?
Дата отметки на заявлении о ввозе?
Дата отгрузки и отметка таможни 21.07.11
Дата поступления 25.07.11, дата отметки на заявлении о ввозе 12.08.11
Забыть до 31 марта. Включите эту отгрузку в 4 раздел декларации за 1 кв. 2012 и подадите пакет документов по этой сделке. Вы уложились в отведенные 180 дней.Что мне необходимо сделать в первую очередь?
Тоня, можете пояснить считаем с какой даты? С даты отметки таможни или с даты на заявлении? И еще обязательно ли на ТТН должна быть отметка таможни на выпуск в Казахстан? Просто не на всех ТТН стоит отметка, примет ли их налоговая?
Читаем Протокол по косвенным:считаем с какой даты?
3. Документы, предусмотренные пунктом 2 настоящей статьи, представляются в налоговый орган в течение 180 календарных дней с даты отгрузки (передачи) товаров.
А дальше я не поняла о какой таможне речь, если мы с казахами в один ТС входим.
Хорошо, а если 180 дней наступают например 24.01.12. Я должна подать документы вместе с декларацией с НДС за 1 кв 2012?
Да. Потому как налоговую базу вы определяется по НК (в Протоколе этот порядок не указан и применяется нацзаконодательство) на последнее число налогового периода, в котором собраны документы. Для вас это 31 марта, 30 сентября и 31 декабря вы проспали. А пакет документов предоставляете одновременно с налоговой декларацией.
Спасибо огромное
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
