Тема: Резерв на оплату отпусков (помогите разобраться)

Ситуация такая, вовремя (в начале 2011 года) не начислили резерв на оплату отпусков, начислили только с октября 2011г. Резерв составил сумму всех отпускных на 2011 год (т.е. если бы все работающие пошли единовременно все в отпуск), за счет резерва списали отпускные октября, ноября, декабря. На 31.12.11 остался остаток на 96 счете, мне его нужно было списать на доходы, а с нового года снова сформировать резерв? Или так сальдо и должно перейти на 12 год? Или все вобще как то по другому?

помогите

на доходы не списывать, на 31.12.11 должно быть реальное

Сообщение от lamo

бы все работающие пошли единовременно все в отпуск

только это теперь не резерв, а оценочное об-во)))

А его обязательно все-таки формировать, никак понять не могу....
Читаю, что обязательно, знакомые бухгалтера говорят, что если все сотрудники одновременно не идут в отпуск, то не надо.... Кто знает, где правда?

Сообщение от Ангелика

А его обязательно все-таки формировать

МП необязательно

Сообщение от Ангелика

Кто знает, где правда

однозначно - никто)))

Сообщение от марусяО

МП необязательно

однозначно - никто)))

Спасибо! А есть какой-нибудь документ, где написано, что МП необязательно? Просто вчера читала "Главбух" как раз на эту тему, там написано, что всем надо...

пбу 8/2010 п.3