проводки по НДС

[Мишка косолапый]

при вводе начальных остатков на 31.12.2012

вывела переплату проводкой 68,2/000,

затем 20 января сдаем НДС за 4 квартал 2011 года начислено 100 руб

это начисление как провести? какой проводкой??? от какого числа???

Например: 20.01.2012 г. сумма 100 руб проводка 90,3/68,02

подскажите пожалуйста как правильно???спасибо.

[Анжелика Ник]

правильно делать проводки на основании первичных документов- при поступлении и отгрузке товаров , при получении предоплаты и тому подобное

[марусяО]

вы студент?

[Тоня]

проводка 90,3/68,02

формируруется в результате отражения доходов, полученных в 4 кв. Если вы из программы в программу переносите только остатки на 01.01.12, то здесь

68,2/000,

уже должен сидеть исчисленный на 31.12.11 налог.

[Мишка косолапый]

да правильно поняли из программы в программу...
получается я должна из начисленного 100 руб
вынуть переплату 50 руб и остаток 50 руб на 01.01.2012 г.
провести 000/ 68,2 50 руб так???

[Тоня]

Переплата вообще имеет место быть на конец года? Посмотрите в оборотку по 68/2, вот то, что там "сложилось" на конец года и переходит у вас в новую базу.

[Мишка косолапый]

начала работу после предыдущего гл. буха ...ничего не передано...сверилась с налоговой..на 01.01.2012 год переплата начисление за 4 кв. знаю...что я должна поставить??? какое число??? от предыдущего не могу ничего добиться....в 1С при ее ведении учета..ужас...что делать как правильно верней сделать ...вот какой вопрос..какое сальдо поставить на 01.01.2012 г.

[Тоня]

.сверилась с налоговой..на 01.01.2012 год переплата

В акте сверки отражена и вы с ней согласны? Учтите, что у налоговой в акте нет результатов вашей деятельности за 4 кв., декларация еще не была сдана, а у вас в учете уже есть начисления налога по К68 и вычеты по Д68.

[Мишка косолапый]

я делала сверку когда после начисления 20января стояла перед выбором платить налог или нет..была перплата на конец года и я не стала его платить 1/3 ..именно ее не стала платить...сделала сверку еще раз..осталась копеечная перплата все нормально......20 февраля заплатила вторую 1/3, а на начало что ставить никак сооброжу)))какую цыфру вывести на начало года???? с налогом то все нормально...с самим...

[ZZZhanna]

Ну если по данным налоговой на 01.01.12 була переплата 50 руб, у себя эту переплату на 01.01.12 и вносите.