Резерв по сомнительным долгам.

[S_Luda]

Простите возможно за глупый вопрос, но все таки хотелось бы уточнить. на 31.12.11 сделали инветаризацию дебиторки. Списали долги с истекшим сроком исковой давности с резервов по сомнительным долгам ранее сформированным проводкой Д63 К62, а так же по итогам этой же инвентаризации выявили какие долги являются сомнительными по итогам года 2011, мне новый резер тоже 31.12.11 начислять? т.е. по факту я увеличу затраты 2011 года на сумму резерва по итогам 2011, но на 2012 так? или я могу отчисления в резерв по сомнительным долгам по итогам инветаризации за 2011 сделать 01.01.12?

[degna]

ранее сформированным проводкой Д63 К62

это как?

[S_Luda]

Мы сформировали ранее резерв проводкой Д91 К63 а теперь на конец года решили списать долг проводкой Д63 К62

[Утомленный регистрац]

Мы сформировали ранее резерв проводкой Д91 К63 а теперь на конец года решили списать долг проводкой Д63 К62

и в чем тогда вопрос?

[Шерочка]

Простите возможно за глупый вопрос, но все таки хотелось бы уточнить. на 31.12.11 сделали инветаризацию дебиторки. Списали долги с истекшим сроком исковой давности с резервов по сомнительным долгам ранее сформированным проводкой Д63 К62, а так же по итогам этой же инвентаризации выявили какие долги являются сомнительными по итогам года 2011, мне новый резер тоже 31.12.11 начислять? т.е. по факту я увеличу затраты 2011 года на сумму резерва по итогам 2011, но на 2012 так? или я могу отчисления в резерв по сомнительным долгам по итогам инветаризации за 2011 сделать 01.01.12?

Резерв вам надо создавать на 31.12.2011 года, по акту инвентаризации дебиторки!