Оплата поставщику наличными из кассы
Добрый день!
Подскажите пожалуйста, фирма оплатила поставщику за товар наличными, как отразить это в бухгалтерии?
Из полученных документов, есть кассовый чек, товарная накладная и счет-фактура.
Делать приход товара на основании товарной накладной, а кассовый чек приколоть к РКО?
Кто должен в таком случае поставить подпись в РКО о получении наличных из кассы или вместо подписи достаточно кассового чека от поставщика?
Вот прям таки поставщик пришел к Вам с кассовым аппаратом и пробил чек? Или все-таки кто-то из работников организации взял деньги и поехал к поставщику за товаром?
Да, пришел с кассовым чеком, товаром и остальными документами. Это заказ товара через интернет магазин с доставкой. Я так понимаю, что это поставщик нарушает правила использования ККМ, не выбивая чек на месте (например на мобильной ККМ) Но ведь 90% интернет магазинов работаю именно так, не разоряясь на мобильные ККМ для для каждого курьера.Сообщение от Над.К
Пробивать чек заранее - не нарушение.
АО
Через АО это правило или вариант?
В программе "1С:Бухгалтерия 8" в документе РКО есть операция "Оплата поставщику".
Делается проводка Д60.1-К50.1
Ведь законом разрешается оплачивать за товар напрямую из кассы?
А вот как это правильно оформить непонятно...
ИМХО, Продавец должен вам дать доверенность на получение денег за товар, если ничего не путаю.
Вот что не надо делать, это учить учет по программе.
Эта проводка обычно отражает выдачу денег поставщику.
Например, когда приехал поставщик и по доверенности получил деньги.
Не запрещено.
Но не надо забывать, что сутью бухгалтерского учета является реальное отражение хозяйственных операций.
Не выдумывать себе проблему, и не искать подходящие операции в программе, а банально отразить операцию через авансовый отчет, о чем уже сказано.
Ведь не в кассу же поставщик припер свой товар, и не кассир его принимает.
Это еще с какого ж бодуна, если он ТМЦ притащил?
Вы в магазин тоже с доверенностью ходите?
А какой смысл будет носить эта доверенность?
Ведь получается, что поставщик в данной ситуации и есть кассир. А зачем кассиру доверенность на получение наличных?
Поставщик предоставил кассовый и товарную накладную. Получается, что кассовый чек подтверждает мою оплату поставщику, товарная накладная подтверждает наличие товара.
Почему тогда подотчетный сотрудник фирмы может отдать деньги за товар без доверенности поставщика?
Внесу ясность. В данном случае товар принимает единственный сотрудник фирмы, он же учредитель, директор, бухгалтер и кассир.Ведь не в кассу же поставщик припер свой товар, и не кассир его принимает.
Получается, что припер в кассу и кассир принимает.
Гость - Михаил, в РКО у вас кто расписался, что деньги получил?
Если представитель поставщика, то от него и нужна доверенность, что он не просто с улицы пришел и деньги забрал, а именно является представителем поставщка, которому доверено получить у вас деньги
Если ваш сотрудник деньги получил, то он в РКО расписался и должен потом за эти деньги отчитаться авансовым отчетом.
По аналогии можно прийти к следующему выводу, что при сдаче наличных денег из кассы в банк, РКО также должен оформляться через АО и проводки Д71-К50, Д51-К71?!
И много фирм так делают?
В РКО ещё никто не расписался, поэтому и спрашиваю, какие есть правильные варианты оформления данной операции.
Что значит "просто с улицы пришел"?! Он привез товар, кассовый чек (который уже подтверждает совершившуюся наличную оплату) и товарную накладную ТОРГ-12.
Аналогия прям скажем мимо ))
Выдаете подотчет и закрываете авансовым отчетом. Это делается за 5 минут. Вы сейчас тут больше времени на переписку потратили
А деньги отдали?Вряд ли вы теперь побежите ловить того курьера, чтобы он расписался у вас в РКО
А потому придется оформлять выдачу денег своему сотруднику и оформлять АО
Конечно отдали. Нет, уже не догонимА деньги отдали?
А потому придется оформлять выдачу денег своему сотруднику и оформлять АО
Была надежда, что достаточно кассового чека, чтобы не подписывать РКО, и не делать через АО.
У меня несколько десятков таких операций, поэтому хотел обойтись малой кровью ))
Интересно, и как это Вы из кассы выдадите деньги без РКО?
Выписать РКО на фирму поставщика, но не подписывать его, а просто приколоть к нему кассовый чек.Интересно, и как это Вы из кассы выдадите деньги без РКО?
Ведь, при взносе наличных из кассы в банк, РКО делается на контрагента - банк. И банк не подписывается в графе "Получил"
Так не бывает при оплате поставщику. Потому что деньги получает какое-то конкретное лицо, которое к Вам приехало. И подпись на РКО - доказательство того, что Вы отдали деньги.
Я не понимаю в чем сложно нарисовать РКО и авансовые отчеты?
Аналогия может быть и мимо, но в обоих случаях проводка делается на юр. лицо. Деньги передаются юр. лицу не напрямую, а через физ. лицо. Также в обоих случаях кто-то должен подписать графу "Получил", которая должна быть равна графе "Выдан" (одно и тоже лицо), а это не так.
Почему разрешено делать проводку на прямую Д51-К50, хотя это не реальное отражение хоз. операции. Реальное отражение операции будет 71 счет, т.к. деньги не сами в банк ушли.
Сложность не большая, всего несколько десятков документов. Хочется до конца разобраться и понять, а не принять как данность.
Да, но в случае внесения в банк это юрлицо Ваша же организация ))
Кассир, сдавая деньги в банк, действует на основании своих должностных обязанностей и мат.ответственности.
Это самое что ни на есть реальное отражение хоз.операции
Подотчет выдается на хозяйственные нужды организации. А не для сдачи денег в банк
Вроде понятно.
Какое же оно реальное, если деньги попадают в банк через физическое лицо, а проводка Д50-К51. Например физ. лицо не довезло половину суммы? А эта сумма не на нём (не на 71) числится.
Реальное, потому как кассир лицо по определению материально ответственное.
Наоборот, Дт 51 Кт 50.
За кассиром "числится" вся касса, для этого 71 счет не нужен. Так что нет разницы, просто кассир стащил деньги из кассы, или недовез их до банка.
Извиняюсь, опечатался.
Всё понятно, спасибо!
Но ведь далеко не везде сам кассир возит деньги в банк.
Тогда как это должно быть правильно оформлено?
Так наоборот, именно кассир, поскольку он отвечает за кассу, чаще всего и возит деньги в банк.
Тогда да, или через 71, если везет иной сотрудник, или 57, если это инкассация.
Ответьте, пожалуйста, ещё на пару вопросов из той же тематики.
У меня бывает 2 разных набора документов от поставщика при оплате товара наличными:
Вариант №1 - это кассовый чек и товарный чек
Вариант №2 - счет, кассовый чек, товарная накладная на фирму и счет фактура.
Есть ли различия при оформлении данных операции через АО?
Что пишется в основании и приложении документа РКО?
Законом установлен лимит в размере 100 т.р. на наличную оплату по одному договору.
Если расплачивается подотчетный, то правильно ли будет считать, что каждая оплата по новому счету в варианте №2 это новый договор?
Соответственно, в варианте №1, каждая оплата по ценнику на прилавке это новый договор?
В принципе нет. За исключением того факта, что при наличии у Вас общей системы налогообложения в первом случае НДС можно принять к вычету расчетным путем.
Нет, далеко не всегда. В том числе могут быть и основания для переквалификации нескольких договоров в один.
Если это розничный договор купли - продажи, то да.
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
Ответить с цитированием
