Налог, удержанный источником выплаты доходов

[OliaTK]

Доброго времени суток!

При передаче прав на ПО по лиц. договорам и при оказании услуг нерезидентам РФ ( Казахстан, Украина, Туркменестан) (НДС данные операции не облагаются согласно 149 и 148 ст.НК) с нас удерживают налог согласно законодательства указанных выше стран(в договорах прописано об этом, 10-15 % от суммы сделки). На основании платежных поручений или справок с налоговых органов по месту нахождения наших контрагентов мы, удержанный с нас налог ставим на прочие расходы, закрывая так расчеты с покупателями. Правильно ли мы действуем? И нужны ли для данных проводок дополнительно какие-то документы? В какой отчетности необходимо показывать удержание данного налога и в какие сроки эту отчетность предоставлять.

Спасибо.

[Тоня]

Соглашения об избежании двойного налогообложения с этими странами смотрите, в части передачи прав. Скорее всего доходы подлежат налогообложению только в РФ, а вы просто ленитесь получить и предоставить заказчикам справку-подтверждения резидентства в РФ.

[OliaTK]

Спасибо, что откликнулись, но Вы вопрос понимаете? С нас удержали налог на доходы в Казахстане, Туркменестане и Украине и перечислили в бюджет по месту нахождения нерезидентов. Висит разница между суммой реализации и оплатой.... Как закрыть эту разницу? В каких отчетах и как это показать и в какие сроки. Буду признательна за ответ (Справки мы предоставили, благодаря этому налог меньше)

[Тоня]

Справки мы предоставили, благодаря этому налог меньше)

Теперь понимаю. А 311 статьей НК по зачету воспользоваться невозможно? Тогда в прочие расходы.

[OliaTK]

Я к сожалению, не понимаю касаются ли эти операции 311 статьи и как это проводить в учете, т.е какие проводки, документы и отчеты...Откликнетесь, пожалуйста, кто сталкивался с подобным...