УСН. Как провести заём и закрыть расходы?

[OKOLA]

Добрый день!

У меня УСН 6%. Но я веду учет в 1С. Был займ от учредителя и расходы. В связи с этим у меня несколько вопросов:

1. Правильно ли я закрываю 44 счет на счет 97? Что должно быть написано в бухгалтерской справке к этой операции. Когда пойдут доходы, сделать сторно или обратную проводку и закрыть на 90 счет?
Субсчет по сч. 97 будет "Коммерческие расходы в отсутствие продаж"
Кто может, подскажите, как это провести в 1С.

2.Как провести в 1С займ? Не приходник делать, а акт приема-передачи займа. Как он выглядит? Какие проводки?

Заранее спасибо!

[mvf]

1. Правильно ли я закрываю 44 счет на счет 97?

Нет.

Какие проводки?

50 - 66 (67)

[OKOLA]

Нет.

А как правильно?



50 - 66 (67)

Актом приемки-передачи денежных средств? А дальше 51 - 50?

[Над.К]

OKOLA, какой еще акт? Каким образом деньги поступили? В кассу? Ну вот значит приходным ордером и проводите

[mvf]

Актом приемки-передачи денежных средств?

Приходным кассовым ордером.

А дальше 51 - 50?

Да.

[OKOLA]

Почему не 97 счет"Коммерческие расходы в отсутствие продаж"? Продаж то не было! Значит на 90 неправильно?

Потом, когда появляются доходы, возвращаем на 44. И списываем на 90. Если я не права,объясните, пожалуйста, более подробно, чтобы понимание было.

Подскажите, пожалуйста, как отразить в 1С бухгалтерии поступление беспроцентного займа от учредителя на расчетный счет, чтобы эта сумма не попала в доходы, а выплаты по нему - в расходы. Я прикинула, хочу убедиться, что так:
Дт 50 Кт 66 (67) ПКО
Дт 51 Кт 50 ? ручная проводка?
Дт 66(67) Кт 50(51) Это уже когда погашение. РКО?

[Над.К]

Почему не 97 счет"Коммерческие расходы в отсутствие продаж"?

Очень интересно И из какого же плана счетов Вы взяли такое название 97 счета?

[OKOLA]

Ввела по смыслу субсчет. А как это обычно делается в таких ситуациях?

[Над.К]

97 счет называется Расходы будущих периодов
Ваши расходы таковыми расходами не являются. Это расходы текущего периода.

а выплаты по нему - в расходы.

При УСН 6% вообще ничего не должно попадать в расходы в книгу ДиР

Дт 51 Кт 50 ? ручная проводка?

Расходным кассовым ордером это отражается. Кассовая операция это

Дт 66(67) Кт 50(51) Это уже когда погашение. РКО?

Это возврат займа

[Аноним-Ё]

У вас УСН-доходы 6%, сдаете декларацию + книгу с нулем. Не 97 счет, а 44, далее 90

[OKOLA]

Спасибо! Вечно ищу сложные пути и сомневаюсь