Оплата НДС по частям за муницип.аренду

[СветаС]

В связи с тем, что перерасчитывалась арендная плата за нежилое помещение на 2005 год , было перечислено в декабре за 1 квартал 05 г. по старому: 112000 рублей + НДС 20160 рублей, в начале февраля получили новый расчет и доплатили еше 56000 рублей + НДС 10080.
Могу ли я сделать так: НДС как отложенный. потому как в декабре не знала всей суммы НДС за 1 квартал
в декабре Д 76.Н.1 К 51 20160,00
в феврале Д 76.Н.1 К 51 10080,00
в феврале Д 68.2 К 76.Н.1 30240,00 и внести в декларацию как налоговый агент.
Это я спрашиваю потому что в декабре уплаченную сумму НДС не внесла в декларацию.
Или мне все же сделать:
Д68.2 К 51 20160,00 и сдать уточненную декларацию за декабрь.
Почему то я ее боюсь сдавать и че делать?!!!

[СветаС]

Наверное очень глупый вопрос, что даже никто отвечать не хочет

[Аноним]

В связи с тем, что перерасчитывалась арендная плата за нежилое помещение на 2005 год , было перечислено в декабре за 1 квартал 05 г. по старому: 112000 рублей + НДС 20160 рублей, в начале февраля получили новый расчет и доплатили еше 56000 рублей + НДС 10080.
Могу ли я сделать так: НДС как отложенный. потому как в декабре не знала всей суммы НДС за 1 квартал
в декабре Д 76.Н.1 К 51 20160,00
в феврале Д 76.Н.1 К 51 10080,00
в феврале Д 68.2 К 76.Н.1 30240,00 и внести в декларацию как налоговый агент.
Это я спрашиваю потому что в декабре уплаченную сумму НДС не внесла в декларацию.
Или мне все же сделать:
Д68.2 К 51 20160,00 и сдать уточненную декларацию за декабрь.
Почему то я ее боюсь сдавать и че делать?!!!

Проводки ИМХО не верные:
Нужно если НДС по оплате:
Д-т 19 К-т 68 на сумму перечисления в декабре
Д-т 19 К-т 68 на сумму доначисления
и уточненная декларация

[СветаС]

Значит в декабре обязательно отразить в книге продаж частичную оплату?

[СветаС]

Дело в том, что занижения НДС у меня нет, наоборот я заплатила НДС в бюджет как налоговый агент, только в декларации не заполнила листы по данным налогового агента, нужно ли сдавать уточненную декларацию? Пожалста выскажите свое мнение! В декларации за декабрь сумма НДС к возмещению из бюджета, небольшая

[Helper-2005]

Я бы сделала так:
в декабре Д 68.2 К 51 20160,00
Д 19 К 68.2 20160,00
и сдать уточненную декларацию. Это совсем не страшно!

в феврале Д 68.2 К 51 10080,00
Д 19 К 68.2 10080,00
[/QUOTE]и внести в декларацию как налоговый агент.[/QUOTE]