Учет налога на прибыль...помогите пожалуйста

[Лесенка]

Помогите пожалуйста рассчитать налог на прибыль...немного запуталась..в конце месяца у меня получились следующие проводки

Списаны прочие доходы и расходы на прибыль Д91 К99 123396
Определен и списан финансовый результат от продажи продукции Д90 К99 319632

Отложенный налоговый
актив составляет на начало месяца - Дебет 1 620 (руб.)

Отложенное налоговое
обязательство составляет на начало месяца – Кредит 1 415 (руб.)

сейчас я их хочу уплатить или списать получается
Д68К09 -1620
Д77К68 -1415

те мне надо (123396+319632)+1620-1415?

Заранее признательна за помощь

[Январь]

Проводки сами собой получились или вы уверены в их правильности?
Налог на прибыль, который надо заплатить вообще то по налоговому учету считают, и с учетом ранее заплаченного

[Лесенка]

Спасибо огромное что откликнулись я уверена в правильности проводок .... это студенческое задание....
Получается потом мне надо рассчитать налог 123396+319632=443028*20% = 88606

А как отразить чистую прибыль? 443028 - 88606 + 1620 - 1415? или 443028 - 88606 - 1620 + 1415?

[Зета]

Налог будет 88606-1620+1415=88401
Чистая прибыль 443028-88401=354627

[Лесенка]

Налог будет 88606-1620+1415=88401
Чистая прибыль 443028-88401=354627

спасибо большое)